Borçlu finansmanı, müşterilerden ödeme bekleyen şirketlerin, küçük bir ücret karşılığında üçüncü bir şahıstan önceden para alabilecekleri bir hizmettir. Çoğu durumda, müşteri sonunda ödeme yapmazsa, işletmenin bir miktar parayı geri vermesi gerekecektir. Farklı borçlanma finansmanı türleri vardır ve hangisinin seçtiği, şirketin müşterinin hizmetin kullanıldığını bilmesini istemesine bağlı olarak değişebilir.
Her türlü borçlu finansmanının amacı nakit akışı sorununu çözmektir. Bu, ürünlerini karda satan bir şirketin zorlukla karşı karşıya kaldığı, çünkü sarf malzemelerinin hızlı bir şekilde ödenmesi gerektiği, ancak ödemeleri almadan önce gecikmelerle karşı karşıya kaldığı yerdir. Bu, daha az pazar gücüne sahip küçük işletmeler için özel bir konudur ve bu nedenle çoğu zaman hem tedarikçiler hem de müşterilerle olumsuz koşullar üzerinde pazarlık yapabilir.
İki tür borçlu finansmanı vardır. Birinci tür, fatura indirimi, etkin bir şekilde faiz yükü taşıyan bir kısa vadeli borç şeklidir. Şirket, krediyi geri ödemek için nihayetinde müşteriden aldığı parayı kullanacağı anlayışıyla borç para alır. Müşteri bu işlemden habersiz olacak. Çoğu durumda, finansman şirketi borç ödemeyi başaramazsa borç alan şirketin müşterilerinden ödemeleri alma hakkına sahip olacaktır.
Borçlu finansmanının ikinci şekli borç faktoringidir. Bu, etkin bir şekilde borcun satılmasını içerir. Finans şirketi derhal işletmeye parayı eksi bir ücret öder. Daha sonra müşteriden para toplar. Bu, müşterinin bir finans şirketinin derhal ödeme taleplerine karşı daha duyarlı olması avantajına sahiptir, ancak müşterilerin işletmenin nakit akışı sorunlarının izlenimini verebilecek borç faktoringine ihtiyaç duyduğunun farkında olmalarının dezavantajı vardır.
Borçlu finansmanının çoğu türü bir başvuru maddesi içerir. Bu, müşterinin belirli bir tarihe kadar ödeme yapmamış olması durumunda, genellikle faturanın düzenlenmesinden itibaren 90 gün sonra, işletmenin ilgili tutarı finans şirketine geri ödemesi gerektiği anlamına gelir. İşletme daha sonra müşteriden ödeme tahsilâtını geri alır. Bazı durumlarda, bir finans şirketi başvuru sistemini kullanmayacak ve bu nedenle bazı kredi risklerini üstlenecektir. Bu genellikle işletme için daha yüksek maliyet anlamına gelir ve finans şirketinin müşterilere kredi kontrolü yapmasını talep ettiği anlamına gelebilir.
