Bir bankanın oran analizi, matematiksel formüllerin kurumdan belirli bilgilere uygulanmasını içerir. Bankanın finansal tabloları, gerekli veriler için tipik olarak birincil kaynaktır. Likidite ve varlık devir oranları, en çok karışım için eklenmiş birkaç kaldıraç oranı ile birlikte geçerlidir. Oranlar, paydaşın bir bankanın finansal uygulanabilirliğini değerlendirmesine izin verir. Yatırımcılar, bankanın hisse senedini yatırım aracı olarak isteyip istemediklerini belirlemek için bankanın oran analizinden toplanan verileri de kullanabilirler.
Likidite oranları genellikle bir bankanın finansal verilerine uygulanan en yaygın oranlardır. Bu oranlar, bir bankanın iç finansmanını ne kadar iyi koruduğunu değerlendirmek için kriterler sağlar. Cari oran, cari varlıkları cari borçlara böler. Yüksek cari oran, kurumun borçları ödemek için daha fazla varlığa sahip olması nedeniyle bankada daha düşük risk olduğunu gösterir. Borçlar, müşteri mevduatını ve bankanın varlıklarına karşı olan herhangi bir talebi içerir.
Alternatif bir likidite oranı, bir bankanın oran analizinde de oldukça geçerli olan nakit orandır. Bu formül bankanın elindeki nakit para ile menkul kıymetleri mevcut yükümlülüklerine göre ayırmaktadır. Bu oran, şirketin diğer taraflara borçlu olduğu parayı ödemek için ne kadar likit varlığına sahip olduğunu göstermektedir.
Varlık devir oranları, bir bankanın oran analizi açısından biraz daha az yaygın olsa da, burada birincil araç olabilir. Bankalar bu aracı toplam geliri toplam varlığa bölerek kullanır. Sonuç, bankanın bankanın ve yatırım yapılan paydaşları için para kazanmak için sahip olduğu varlıkları ne kadar iyi kullandığını değerlendiren bir verimlilik rakamıdır. Çoğu varlık devir oranlarında olduğu gibi, bankadan daha iyi bir genel verimlilik sağladığından, daha yüksek bir sonuç genellikle daha iyidir.
Finansal kaldıraç oranları, bir bankanın faaliyetlerinin verimliliğini ölçmek için bilgilendirici bir muhasebe aracıdır. En yaygın iki formül borç oranı ve borç / özkaynak oranını içerir. Toplam borcun toplam varlığa bölünmesi borç oranını oluşturur. Bu, bankanın varlıklara ödemek için ne kadar borç kullandığını gösterir. Buradaki daha yüksek bir rakam, bankanın varlıklarını dış borç ile fazla kullandığının bir işareti olabilir.
Borcun özkaynağı, bir bankanın oran analizinde, özkaynak olarak toplam varlıkları, özkaynak ile değiştirir. Sonuçlar, bankanın varlık satın almak ve kullanmak için dış yatırımları ne kadar iyi kullandığını göstermektedir. Halka açık bankalar bu oranın en yaygın kullanıcılarıdır. Aşırı kaldırma burada bir sorun değil; Ancak, hissedar fonlarını uygun şekilde kullanmamak.
