Mortgage amortismanı, ipotek üzerindeki ana dengenin, borçlunun periyodik ödemeleri yapmasıyla zaman içinde düştüğü bir durumdur. Genel bir kural olarak, itfa işlemi çok istenen bir durumdur, çünkü bir ipotek itfa edilmiyorsa, borçlunun krediye yönelmediği anlamına gelir. Tarihsel olarak, çoğu ipotek borçlu minimum ödemeleri yaptığı sürece otomatik olarak itfa edilmek üzere tasarlanmıştır, ancak negatif itfa ipotekleri ve ayarlanabilir faiz oranı veya sadece ipotek faizleri de dahil olmak üzere biraz farklı düzenlemeler kullanılmıştır.
Bir borçlunun ipotek alması durumunda, banka kredinin ömrü boyunca dönemsel ödemelerin tutarlarını belirlemek için oturur. Her periyodik ödeme, faizi tamamen kapsamalı ve ipoteğin amortismana tabi tutulacağı anapara oranını içermelidir. Amaç, ipoteğin tamamen itfa edilmesi, borç süresi sonunda “ödenmiş” demenin süslü bir yolu.
İpotek itfa işleminin gerçekleşmediği bir durumda, borçlunun anaparaya ödeme yapması için dönemsel ödemelerin ayarlanması gerekecektir. Ödemeleri aniden atlayabileceğinden, bu borç alanlar için şaşırtıcı olabilir.
İtfa muhasebesi oldukça karmaşık olabilir. Borçluların ipotek itfa payları hakkında bilmesi gereken yavaş yavaş başlamasıdır. Kredinin ilk yıllarında, ödemelerin büyük kısmı faiz oranına uygulanır ve sadece küçük bir yüzdesi ana paraya karşı yapılır. Giderek daha fazla anapara ödenirken, faiz düşmekte ve kredinin sonraki yıllarında daha fazla ipotek amortismanına ve daha sonra evdeki borçlanma sermayesinde bir artış yaşanmasına neden olmaktadır.
Birçok borçlu, bir kredi almaya hazırlanırken, peşinatlarının tutarını, kredinin miktarını ve aylık ödemelerinin ne kadar yüksek olacağını tahmin etmek için kullanılan faiz oranını takarak ipotek hesaplayıcısıyla oturur. . Bir ipotek alırken göz önünde bulundurulması gereken bir husus, kredinin ömrü boyunca ödenecek para miktarıdır; aylık ödemeleri tahmin eden bir ipotek hesaplayıcısıyla, büyük resmi görmek zor olabilir. Yüksek faiz oranlı ve uzun vadeli bir ipoteğe yapılan ödemeler, genellikle istenmeyen bir durum olan kredi miktarını veya daha fazlasını kolayca ikiye katlayabilir.
İtfa muhasebesinin karmaşıklığı sayesinde, çoğu banka ödeme tutarları konusunda oldukça katıdır. Bazı bankalar, her ay ipoteklerini daha hızlı bir şekilde düşürmek amacıyla fazladan ödeme yapmaya çalışan borçluları para cezasına çarptırırken, diğerleri fazladan ödemeleri kabul edecek, ancak borçluya bir sonraki ödemede bir mola vermek yerine kredi borcunu kesecekler . Başka bir deyişle, bir borçlu Aralık ayında büyük bir ödeme yaparsa, Ocak ayı için fatura indirimi yapılmayacaktır. Bunun yerine, son ipotek ödemesi faturası azalacak ve borcun ömrünü kısaltacaktır. Asgari tutarı ödemeyi planlayan borçlular bu uygulamaya izin veren bir borç veren bulmalıdır.
