Kısa vadeli finansal yönetim, bütçelemeyi ve bir veya daha az dönem için finansal planlar yapmayı içerir. İpotek ödemeleri gibi bazı uzun vadeli finansal yükümlülükler denklemde dikkate alınmalıdır, ancak kısa vadeli finansal yönetim genellikle kısa vadeli gelir ve giderlerin dengelenmesini içerir. İşletmeler, hükümetler ve bireyler, alacaklılara karşı yükümlülüklerin ödenmesini ve yaklaşmakta olan diğer masrafları karşılamak için yeterli fonların sağlanmasını sağlamak için kısa vadeli finansal planlar oluşturmak zorundadır.
Ticari arenada, kısa vadeli finansal yönetim, stok alımları, fazla mesai maliyetleri, pazarlama ve ekipman ya da binaların nakit alımı gibi bir kerelik harcamaları detaylandıran departman bütçeleri yapan yöneticileri içerir. İşletme sahipleri ve muhasebeciler, geçmiş satış sonuçlarıyla ve müşteri siparişleriyle ilgili verileri inceler ve bu bilgileri kısa vadeli geliri yansıtmak için kullanır. Bir firma, öngörülen kısa vadeli harcamaların öngörülen geliri aşması durumunda çalışanların planlanan saatlerini azaltabilir veya isteğe bağlı masrafları ortadan kaldırabilir. Bütçelerin ve diğer kısa vadeli finansal yönetim türlerinin olmaması durumunda, şirketler tükenebilir hale geldi, çünkü fonlar tükenene kadar nakit sıkıntısı tespit edilmedi.
Krediler, işletmelerde kısa vadeli finansal yönetimin önemli bir bileşenidir. Borç verenler uzun vadeli borçlar için daha yüksek faiz oranları alma eğilimindedir, bu nedenle birçok işletme sahibi bir uzun vadeli borç yerine bir dizi kısa vadeli borç alarak maliyetleri düşük tutmaya çalışır. Bazı durumlarda, bu strateji geri tepebilir, çünkü kısa vadeli borç faiz oranları ekonomik ve politik olaylara karşı daha hassastır, uzun vadeli borç oranlarının borsa düşüşü gibi bir olay nedeniyle artması daha düşüktür.
Bireyler, gıda, enerji ve ulaşım maliyetleri gibi günlük harcamaları karşılamak için kısa vadeli bütçeler yaratır. Bu maliyetler enflasyon gibi faktörler nedeniyle değişebilir, bu nedenle bireyler bu değişken giderleri uzun vadeli bütçelere dahil edemezler. Kredi kartlarına ve diğer döner borç türlerine yapılan ödemeler normalde uzun vadeli planlardan ziyade kısa vadeli finansal yönetim planlarına dahil edilir çünkü bu ürünlerdeki bakiye ve faiz oranları düzenli olarak değişebilir. Komisyon bazlı çalışanlar, maaşlı çalışanlardan daha kısa vadeli finansal planlar oluşturmak için daha fazla zaman harcamak zorundadır çünkü komisyon bazlı çalışanların fiili maaşları aylık veya haftalık olarak değişebilir.
Kısa vadeli gider fonları, işlem banka hesapları, mevduat sertifikaları, kısa vadeli tahviller veya düşük riskli yatırım fonları gibi oldukça likit hesaplarda tutulur. Bu tür yatırımlar yüksek seviyeli ana dalgalanmalara eğilimli değildir. Hisse senetleri ve diğer yatırım fonları türleri çok daha değişkendir ve bu nedenle kısa vadeli yatırımlar için ideal değildir. Bazı ülkelerdeki yasalar, bankaların ve sigorta şirketlerinin, bu kurumların kısa vadeli yükümlülükleri yerine getirmek için ellerinde yeterli fonlara sahip olmalarını sağlamak için oldukça likit enstrümanlarda belirli bir miktarda nakit tutmalarını gerektirmektedir.
