Kısa vadeli işletme sermayesi , bir şirketin faaliyetine ilişkin standart ve normal masrafları karşılamak için bir işletmenin ihtiyaç duyduğu fonları ifade eder. Bu tür işletme sermayesi, işletmenin satıcılara ve tedarikçilere olan yükümlülüklerini zamanında yerine getirmesini mümkün kılar ve bu sayede kredi notunun ve işletmenin itibarının korunmasına yardımcı olur. Birçok işletme, müşteri ödemelerini alarak kısa vadeli işletme sermayesi üretebilmesine rağmen, işletmelerin halen beklemekte olan borç yükümlülüklerini yönetmek için gereken sermayeyi elde etmek için başka bir strateji kullanabilecekleri durumlar vardır.
Ödenmemiş alacaklardan alacakların acil ihtiyaçları karşılamak için yeterli olmadığı durumlarda, kısa vadeli işletme sermayesi elde etmek için pek çok farklı yaklaşım vardır. Stratejilerden biri, bir takvim yılından daha az bir sürede geri ödeme için yapılandırılmış bir işletme sermayesi kredisi elde etmektir. Bu yaklaşım, işletme hacminde tutarlı mevsimsel değişimler yaşayan işletmeler için yararlıdır, çünkü kredilerden elde edilen gelirler faiz içeren bir hesaba yerleştirilebilir ve üretimde kullanılmak üzere bordroları karşılamak veya hammadde satın almak için gerektiğinde kullanılabilir. İşletme, gelir akışının daha büyük olduğu bir mevsime girdiğinde, kredi borç verenin krediye uyguladığı faizleri dengelemeye yardımcı olarak, genellikle erken emekli olabilir.
İşletme sermayesi ihtiyacının sürdüğü durumlarda, faktoring olarak bilinen bir işlem genellikle kısa vadeli işletme sermayesi oluşturmak için etkilidir. Esas olarak, işletme sermayesi faktoringi, cari fatura döneminde yaratılan faturaları satın almak isteyen bir borç vericiyle çalışmayı içerir. Borç veren daha sonra işletmeye, bu faturaların toplam değerinin büyük bir yüzdesini verir ve% 80'i birçok faktoring hizmeti tarafından kullanılan standarttır. Müşteriler ödemeleri borç veren tarafından verilen fatura adresine havale eder. Ödemeler alındıktan ve nakit avans tutarının tamamı ödendikten sonra, faktoring hizmeti, işletme nedeniyle kalan bakiyeyi temsil eden ikinci bir ödeme gönderir ve finansman sağlama ücreti kadar küçük bir yüzde oluşturur.
Kısa vadeli işletme sermayesi kaynağı yaratmanın üçüncü yolu, bir banka veya başka bir borç veren ile bir kredi limiti oluşturmaktır. Bu, şirketin gerektiğinde ve gerektiğinde bu kredi limitini kullanmasına izin verir. Bir işletme sermayesi kredisinin avantajlarından biri, işletmenin ayın ilk ayında ödenecek masrafları karşılamak için gereken fonları elde etmesi, daha sonra kapanış tarihinden önce bu tutarı geri ödeyerek kredi borcundaki ödenmemiş bakiyeyi sıfıra döndürmesidir. Bu, işletmenin çok az veya hiç faiz ödememesi anlamına gelir, çünkü değerlendirilen herhangi bir faiz, tüm kredi limitine değil, çekilen gerçek miktara dayalı olacaktır.
