Yasaklanma ve çarpanlara ayırma, uluslararası alacakların tahsilatı yoluyla uluslararası mal ihracatını finanse etmenin iki yoludur, ilgili ihracatçı malların cinsine ve ithalatçının ödemesi gereken süreye göre birbirinden ayırt edilebilir. Faktoring, bir ihracatçının normal mallar üzerinden alacağı hesapların satılması veya kısa bir süre sonra ödenmesi gereken ödemeler dengesi ile ilgilidir. Yasaklama, aynı zamanda bir ihracatçının alacaklarının ancak sermaye malları, emtialar veya diğer yüksek değerli ihracat işlemleriyle ilgili olarak ve ithalatçının ödemeyi tamamlama süresi en az altı ay olduğu zamanlardaki satışlarıyla ilgilidir.
Ticari bankalar ve uzmanlaşmış finansman şirketleri, uluslararası ticarette doğabilecek riskleri azaltan ve nakit akışı sağlayan kredi ürünleri geliştirmiş ve böylece ihracatçılar küresel pazarda rekabet edebilecektir. Yasaklama ve faktoring, ihracatın uygulanabilirliğinde vazgeçilmez bir rol oynayan iki tür uluslararası ticaret finansman mekanizmasıdır. Normalde, bir ihracatçı bir ithalatçıya ürün gönderdiğinde, ödeme işleme konmadan önce malların alınmasını beklemek zorundadır. Ödeme tipik olarak ithalatçının bankası tarafından garanti edilir, ancak teslimat belgesi verilinceye kadar ödeme makbuzu yapılmaz.
Dolayısıyla, ihracatçıların defterlerinde alacak olarak malların sevkiyatı veya gelecekte bir noktada toplaması planlanan para olarak görülür. Bu, ihracatçının nakit akışını olumsuz yönde etkileyerek, satış için ek malların üretilmesine yeniden yatırım yapılamayacak parayı birbirine bağlayabilir. Forfaiting ve faktoring bu nakit akışı sorununa çözümler sunar ve bunun sonucunda ihracatçıların daha fazla mal satmalarını ve uluslararası arenada daha rekabetçi olmalarını sağlar. İki finansman türü arasındaki fark, her biriyle ilgilenen malların türüne ve alacakların ödemeden önce defterlere ne kadar süre oturabilecekleri süresinde yatmaktadır.
Hem vazgeçme hem de faktoring bankalar veya özel finansman şirketleri tarafından gerçekleştirilir. Finansman kuruluşu ihracatçının alacaklarından iskonto ile alır. Bu, ihracatçıya, ithalatçının teslimatı onaylamasını beklemek zorunda kalmadan derhal satış gelirini sağlar ve finansman şirketine kredi uzatmasına faiz olarak iskonto oranı sağlar. Bu işlem çoğu zaman geri alınamaz, ancak finansman firması için yapılan işlemlerde çok az risk vardır, çünkü ithalatçının ödemesi tipik olarak ithalatçının bankasından bir akreditifle garanti edilir.
Her ne kadar aynı temel sürece dahil olsa da, vazgeçme ve faktoring konuya göre farklılık göstermektedir. Faktoring, teslimattan hemen sonra beklenen ödemeli adi ticari mallar için kullanılan terimdir. Yasaklama, sermaye malları, emtialar veya diğer yüksek değerli dökme mallar için alacak hesaplarının finansmanı için kullanılan terimdir. Bu tür işlemlerin daha uzun ödeme pencereleri vardır, bu nedenle işten atılma, altı aydan yedi yıla kadar herhangi bir yerde ödeme vadesi için kredinin uzatılmasını içerebilir.
