Değerleme riski, bir finansal varlığın aşırı değerlenmesi ve elinde bulunan kişi tarafından vadesi geldiğinde veya satıldığında beklenenden daha az getireceği risktir. Değerleme riskine katkıda bulunan faktörler, eksik verilerin, piyasa kararsızlığının ve varlığın değerini belirlemekten sorumlu kişilerce zayıf veri analizini içerebilir. Bu risk yatırımcılar, borç verenler ve finans endüstrisinde yer alan diğer insanlar için endişe verici olabilir. Aşırı değerlenmiş varlıklar sahiplerine zarar verebilir.
Değerleme riskini azaltmak için birkaç adım atılmıştır. Varlıkların adil ve makul değerlerini belirlemekle görevli kişiler, eksiksiz ve ayrıntılı bir tabloya sahip olmak için mümkün olduğunca fazla veri toplamaya çalışır. Ayrıca, değerlemeye birden fazla perspektiften yaklaşarak tuzakların belirlenmesi amacıyla bu verilerin araştırılmasına bir dizi veri analizi tekniği uygularlar. Varlık satın almak isteyip istemediklerini belirleyen kişiler, belirtilen değerin mevcut bilgileri yansıtıp yansıtmadığını görmek için kendi değer analizlerini yapabilir.
Belirgin sorunları önlemek için atılan adımlar olsa bile, insanlar hala değerleme riskine maruz kalabilirler. Bir yatırımcı, fazla değerli görünen bir şirkete yatırım yapmamaya karar verebilir, ancak ödenmeyen bir tahvil satın alarak veya beklenen getiriyi üretmeyen birleştirilmiş bir yatırım ürününde yer alarak hala sorun yaşayabilir. Bir yatırım fonu yöneticileri gibi varlığın yönetiminden sorumlu olan kişilere yatırımcıları için değerleme riskini sınırlandırma görevi verilir, ancak ani bir ekonomik gerileme veya fonun yatırım yaptığı bir şirketin çöküşü gibi faktörleri kontrol edemezler.
Devlet düzenleyicileri, ilk halka arz ve tahvil ihracı gibi şeyler için değerleme sürecini denetler. Tekliflerin adil bir şekilde değerlendiğini ve yatırımcıları makul olmayan risklere maruz bırakmadığını doğrulamak için bu tür tekliflere hazırlanan şirketler tarafından oluşturulan raporları kullanırlar. Maddeler açık piyasada işlem gördükten sonra değer riskini kontrol edemezler. Yatırımcılar bir hisse senedinin fiyatını, satın alarak zarar alma riskinin olduğu noktaya kadar yükseltebilir veya değişen ekonomik koşullara bağlı olarak hisse senetleri aniden düşebilir.
Her seviyedeki yatırımcılar, emeklilik portföyleri hakkında karar veren bireylerden kurumsal yatırımcılara kadar değerleme riski ile ilgilenmektedir. Dikkatli bir analiz ve araştırma, bir varlığın zarar görme şansını azaltmak için kullanılır. Deneyimsiz yatırımcılar için, sağlam yatırımlar konusunda rehberlik sağlayacak finansal danışmanlar bulunmaktadır.
