İşletme sermayesi faktoringi, şirketlerin işletme sermayesini daha sonra değil, daha önce kullanmalarını mümkün kılan bir işletme hizmetidir. Genellikle basitçe faktoring veya fatura ilerletme olarak adlandırılan bu strateji, bir işletmenin kısa süre önce kapatılan bir fatura dönemi için faturaları satmasını ve bu faturaların bakiyesinin önemli bir yüzdesini derhal kullanmaya başlamasını mümkün kılar. Faturaların alıcısı ödemeleri doğrudan fatura alan müşterilerden alır, böylece borcu tam olarak kapatır. İşletme sermayesi faktoringini kullanan firmalar, bu ardışık olarak bir dizi ardışık faturalandırma döngüsü için bu yaklaşıma devam ederler ve faktoring şirketi ile kalıcı bir çalışma düzenlemesi kurabilirler.
İşletme sermayesi faktoringi ile bağlantılı süreç oldukça basittir. Faktoring hizmeti, olası bir müşterinin istikrarını değerlendirir ve son birkaç ay boyunca alabileceği ortalama hesaplarını inceler. Bu, hizmetin müşterilerin ortalama olarak ne zaman fatura faturalarını ödedikleri hakkında bir fikir edinmelerini sağlar. Faktoring hizmetlerinin çoğu, faturalardaki geri dönüşün, düzenlendikten sonraki otuz ila kırk beş gün arasında bir yerde olmasını tercih eder.
Alacak hesaplarının kabul edilebilir olduğunu varsayarak, faktoring hizmeti en son fatura dönemi için düzenlenen faturaları satın alır. Satın alma sırasında, müşteriye, bu faturaların değerinin yüzdesi, tipik olarak yüzde seksen ila seksen beş arasındaki bir yerde verilir. Faturalar tam olarak ödendikten sonra, faktoring hizmeti kalan bakiyeyi müşteriye öder, faturaların toplam değerinin yüzde üç ila beşinden daha az. Alıkonan yüzde üç ila beşinin işletme sermayesini müşteriye avans sağlama ücreti olarak kabul edilir.
İşletme sermayesi faktoringine çeşitli faydalar vardır. En açık olanı, satın alınan faturaların düzenleyicisinin daha sonra değil, şimdi nakit aldığıdır. Bu avantajla birlikte, çoğu faktoring hizmeti tahsilat sürecini devralmaktadır. Bu, ihraççının artık personel bulundurması veya bu çabalara zaman ayırması gerekmediği anlamına gelir. Müşterinin büyüklüğüne ve ödenmemiş faturaların ödenmesindeki ortalama geri dönüş süresine bağlı olarak, bu tasarruf önemli olabilir.
Bir banka ile işletme sermayesi kredisi kredisi oluşturacak durumda olmayan işletmeler, işletme sermayesi faktoringinin uygulanabilir bir finansman seçeneği olduğunu görebilir. Faktoring şirketi tarafından kullanılan tahsilat işlemlerinin müşterinin müşteri hizmet etiğine uygun olduğu varsayılarak ilişkinin üretken ve sevimli olması muhtemeldir. Herhangi bir faktoring durumuna bağlı kalmadan önce, uyum açısından tam olarak neyin gerekli olduğunu ve toplama işlemlerinin nasıl ele alınacağını anlamak zorunludur. Bunu yapmak, müşteri tabanındaki kayıpları tetikleyebilecek rahatsız edici durumlardan kaçınmaya yardımcı olacaktır.
