Qu'est-ce qu'une ligne de crédit fournisseur?

Une ligne de crédit fournisseur est un type de crédit commercial consenti par les fournisseurs aux acheteurs pour leur permettre d'accepter des envois de marchandises et de les payer ultérieurement. Cette pratique est particulièrement courante dans le commerce de détail, mais peut également être observée dans d’autres formes d’entreprise. En règle générale, une ligne de crédit fournisseur commence modestement, avec des conditions limitées et, si les clients établissent un bon historique de crédit, ils peuvent obtenir un arrangement plus favorable. Il s’agit souvent d’une forme de crédit privée et de nombreux fournisseurs ne soumettent pas de rapports sur leurs clients aux agences d’évaluation du crédit.

Dans un exemple classique de ligne de crédit d'un fournisseur, un détaillant peut commander une livraison de widgets auprès de la société A, qui les expédiera selon des conditions nettes de 10 ou 15 termes. Cela signifie que l'acheteur dispose de 10 à 15 jours pour soumettre un paiement pour l'envoi. L'idée est que les clients n'ont pas d'argent jusqu'à ce qu'ils vendent des produits. Le vendeur accepte donc d'attendre le paiement pour lui donner une chance de déplacer les produits et de collecter suffisamment d'argent pour payer la facture.

Si le client paie à temps pour plusieurs envois, le fournisseur peut commencer à accepter des commandes plus importantes, ce qui lui permet d’émettre davantage de dettes. Il peut également prolonger les délais à 30, 60, voire 90 jours. La ligne de crédit du fournisseur deviendra de plus en plus favorable au fil du temps, récompensant de bonnes performances et incitant à continuer à faire affaire avec ce fournisseur. Si le créancier ne soumet pas les paiements à temps, le fournisseur peut modifier les conditions, en passant du solde net 60 au solde net 30, par exemple, ou en limitant le montant total du crédit disponible.

Généralement, une ligne de crédit d'un fournisseur ne sera pas garantie, bien que certains fournisseurs puissent exiger un dépôt. En cas de faillite, le vendeur doit faire la queue devant les créanciers avec des prêts garantis pour voir s’il ne reste rien des actifs du client. Cela peut être risqué et les vendeurs sont par conséquent très prudents lors de l'octroi d'offres de crédit. Ils peuvent avoir besoin de références et donneront des avertissements sur ce qui peut arriver si les clients ne paient pas leurs factures à temps.

Les entreprises peuvent utiliser une ligne de crédit fournisseur pour importer des produits dans les magasins avant de les payer, libérant ainsi des liquidités pour des activités telles que la couverture de la masse salariale, les frais généraux et autres. Dans le cas d'un fournisseur qui soumet des rapports de crédit, sa ligne de crédit peut également être utile pour établir un historique de crédit solide, ce qui permet de solliciter d'autres types de crédit, tels que des prêts aux petites entreprises, des prêts immobiliers, etc.