Hva er de forskjellige typene av forvalteroppgaver?
De forskjellige typer tillitsmannsoppgaver inkluderer administrasjon av tilliten, lojalitet, habilitet, bruk av spesielle ferdigheter, beskyttelse av tillitseiendom og rapportering. Hver jurisdiksjon vil etablere og definere de forskjellige typer forvalterplikter i sine vedtekter, vanligvis under et avsnitt kalt Uniform Trust Code. En bobestyrer er ansvarlig for å forvalte eiendommen eller eiendelene som er plassert i en tillit. Formålet med tilliten er å gi fordeler til en person eller folk, eller å ha et veldedig formål. Menneskene eller enhetene som drar fordel av tilliten er mottakere.
Tillitsmannsplikter krever at styring av tilliten skjer i samsvar med tillitsinstrumentet. Tillitsinstrumentet er et dokument som forteller bobestyrer hva han eller hun må gjøre for å administrere tilliten. Når han utfører denne forpliktelsen, må tillitsmann opptre i god tro. Dette betyr at bobestyreren må være ærlig når han utfører sine plikter og ikke gjøre noe for å dra nytte av eller svindle mottakerne av tilliten. En tillitsmann må også administrere tillitsinstrumentet i samsvar med loven.
Forvaltningen av tilliten krever at en bobestyrer skal samle tillitens eiendommer og eiendeler, som loven omtaler som "res." Beskyttelse og investering av reservere er tillitsmannsplikter. En bobestyrer må også betale eventuelle gjeldende skatter fra tillitens eiendeler. Loven krever at en bobestyrer utfører alle bobestyrer på en forsvarlig måte. Ved utførelse av bobestyreroppgaver kan en person som fungerer som bobestyrer trenge å innhente faglige råd for å foreta investeringer. Hvis en bobestyrer har spesiell kunnskap eller ferdigheter, pålegger loven plikten til å utøve slike ferdigheter til fordel for tilliten.
En habilitetsplikt er en av de mange bobestyrer. Hvis en tillit har flere mottakere, krever denne plikten at bobestyreren behandler alle mottakere upartisk. Dette betyr at en bobestyrer ikke kan gjøre noe for å favorisere en begunstiget over interessene til andre mottakere, selv om et tillitsinstrument kan kreve ulik behandling av mottakerne når det gjelder fordeling av tilliten. En bobestyrer må fortsatt investere og forvalte eiendommer og eiendeler til tilliten med habilitet.
Forvalterplikter inkluderer en forpliktelse til å holde mottakerne informert. Mottakere har rett til å få en kopi av tillitsinstrumentet og informasjon om forvaltningen av tilliten. En bobestyrer vil vanligvis gi en årlig rapport til mottakerne. En bobestyrer må også gi informasjon til mottakerne på forespørsel. Videre må en bobestyrer alltid sørge for at mottakerne har sin kontaktinformasjon for å la mottakere ta kontakt uten problemer.