Jak obliczyć zwrot z inwestycji?
Konieczność obliczenia zwrotu z inwestycji (ROI) jest bardzo ważna dla każdego, kto chce jak najlepiej wykorzystać aktywa w portfelu inwestycyjnym. Dotyczy to każdego rodzaju aktywów, od akcji po nieruchomości. Nawet jeśli wiąże się to z zasobami przeznaczonymi na działalność gospodarczą, należy ustalić, jaki rodzaj zwrotu z inwestycji ma miejsce i czy zwrot ten jest wystarczający. W zależności od okoliczności proces dokonywania takich obliczeń może być prosty lub nieco skomplikowany.
Podstawową formułą stosowaną do obliczania zwrotu z inwestycji jest przyjęcie rzeczywistego zwrotu lub korzyści z inwestycji i podzielenie tej kwoty przez całkowity koszt związany z danym składnikiem aktywów. Wynik tego podejścia daje procent, który może ułatwić zmierzenie tego zwrotu i zdecydować, czy korzyści są warte wysiłku. Na przykład, jeśli celem jest obliczenie zwrotu z inwestycji w związku z operacją produkcyjną, uzyskany procent zapewni firmie wymierny procent, który wyjaśni, czy praca i zasoby włożone w proces produkcyjny generują wystarczający zwrot z zasługują na kontynuację operacji.
Chociaż formuła używana do obliczania zwrotu z inwestycji jest prosta na pierwszy rzut oka, to w rzeczywistości informacje leżące u podstaw tych elementów mogą czasami utrudniać proces. Aby uzyskać dokładny zwrot z inwestycji, konieczne jest określenie i rozliczenie wszystkich kosztów związanych z nakładem produkcyjnym. Obejmuje to środki pieniężne wykorzystane do sfinansowania operacji, ale obejmuje również rozliczenie kosztów pracy, kosztów zarządzania, utrzymania maszyn oraz szeregu innych kosztów materialnych i niematerialnych. Jednym z najczęstszych błędów popełnianych przy określaniu zwrotu z inwestycji jest niemożność zidentyfikowania wszystkich kosztów i uwzględnienia ich przy dokonywaniu obliczeń. Kiedy tak się dzieje, wynikowy procent jest wypaczony i może zapewnić bardzo fałszywy obraz tego, co naprawdę dzieje się z firmą.
Należy zauważyć, że firma może generować marżę zysku i nadal osiągać stosunkowo niski zwrot z inwestycji. W takim przypadku firma może wziąć te informacje i rozpocząć poszukiwania sposobów obniżenia kosztów przy jednoczesnym utrzymaniu tego samego poziomu jakości i utrzymaniu swojego udziału w rynku. Takie postępowanie zwiększa marżę zysku i ostatecznie umożliwia uzyskanie wyższego zwrotu z inwestycji. Wiele firm będzie obliczać zwrot z inwestycji w okresach miesięcznych, jako sposób na identyfikację przyszłych zwrotów z inwestycji lub jako sposób na identyfikację problemów, które mogą mieć negatywny wpływ na zwroty, i podejmuje kroki w celu ich rozwiązania, zanim będą mogły mieć znaczący wpływ przy zwrotach.