Que dois-je faire si mon enfant gagne un revenu imposable?
Les personnes de moins de 65 ans qui gagnent plus de 5 000 dollars US (USD) doivent déclarer leurs revenus imposables à l'Internal Revenue Service (IRS) sous la forme d'une déclaration de revenus. Si un enfant est aveugle, il n’est pas tenu de produire une déclaration de revenus à moins de gagner plus de 6 250 USD. Fondamentalement, tout revenu gagné, que ce soit par un enfant ou un adulte, est un revenu imposable. Les revenus non gagnés, tels que ceux tirés d'investissements ou de pensions alimentaires pour enfants, sont considérés comme distincts du revenu gagné.
À moins qu'un enfant à charge ne soit incapable de le faire pour quelque raison que ce soit, il lui incombe de produire une déclaration de revenus pour déclarer son revenu imposable. Dans de nombreux cas, un enfant à charge est trop jeune pour produire lui-même une déclaration, auquel cas les parents sont responsables. Le parent doit remplir une déclaration de revenus distincte et la signer à la place de l'enfant. L'IRS considère tout revenu imposable qu'un enfant gagne comme étant celui de l'enfant, mais à la fin, le parent est redevable de tout impôt dû sur le revenu imposable. Des déductions peuvent être réclamées sur la déclaration de revenus de l'enfant, même si les dépenses ont été payées par le parent.
Une fois qu'un parent sait comment produire sa déclaration de revenus, il peut se demander ce qu'il devrait faire du revenu gagné de son enfant. Bien que généralement le marché des comptes bancaires pour enfants n'ait jamais été rentable pour le secteur bancaire, de nombreuses banques proposent des programmes conçus spécialement pour les enfants. Leur objectif est de faire de futurs clients, ainsi que d’éduquer les enfants sur les dépenses et l’épargne. Les parents qui souhaitent conserver en toute sécurité l'argent de leur enfant doivent chercher des banques proposant des comptes d'épargne peu coûteux, sans solde minimum ni limite du nombre de transactions mensuelles ni de pénalités pour les dépôts moins importants.
Si un parent souhaite enseigner à son enfant comment investir, de nombreuses banques proposent des programmes destinés aux jeunes investisseurs. First Union Bank a ouvert un compte de gestion du capital appelé CAP First for Kids, qui associe un compte bancaire traditionnel à un compte de courtage. Republic Young Investors aide les enfants à investir dans des sociétés telles que Coca-Cola et Disney.
Il existe également des méthodes traditionnelles pour investir l'argent de votre enfant, telles que des obligations, des fonds communs de placement et 529 plans d'épargne-études. Le gouvernement américain a un site Web complet consacré à aider votre enfant à apprendre à gérer son argent. Bien sûr, si le revenu imposable investi de votre enfant augmente et qu'il génère un revenu imposable non gagné supérieur à 800 USD, l'IRS voudra en entendre parler également.