Che cos'è un conto di risparmio sanitario?
Un Conto di risparmio sanitario (HSA) è un conto di risparmio che aiuta le persone a risparmiare per le spese sanitarie per se stesse, i loro coniugi e i loro figli a carico. Sebbene in precedenza esistessero concetti simili, il Conto di risparmio sanitario è un concetto specificamente americano. In Canada, ad esempio, il modello è un Conto di risparmio esentasse che può essere utilizzato per molti scopi, piuttosto che esistere un conto sanitario separato e distinto. Un conto di risparmio sanitario può essere aperto presso una banca, un istituto di credito, una compagnia assicurativa e altre società che sono state approvate.
L'HSA è stata istituita ufficialmente nel dicembre 2003, quando il Presidente Bush ha firmato il "Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act del 2003" in legge. L'account è di proprietà dell'individuo che lo crea e può essere utilizzato per le spese sanitarie attuali e future e contribuisce a creare protezione da spese mediche impreviste o elevate. Vi sono alcuni privilegi fiscali favorevoli associati a un HSA, ma l'uso dei soldi per scopi diversi dalle spese mediche qualificate rende l'importo imponibile come reddito e aggiunge una tassa di penalità.
Esistono diverse qualifiche per avere un Conto di risparmio sanitario. Uno deve essere un adulto ed essere coperto da un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP) che è qualificato HSA. Non si deve avere alcuna copertura medica alternativa del primo dollaro, sebbene siano escluse le assicurazioni per incidenti, infortuni, cure dentistiche, cure per la vista, disabilità e cure a lungo termine, e si può detenere una o tutte queste contemporaneamente con un HSA. Inoltre, non è ancora possibile iscriversi a Medicare e non può essere richiesto come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di un'altra persona.
Ci sono anche diverse limitazioni sul proprio Conto di risparmio sanitario. Sebbene i contributi siano versati da un individuo, dal datore di lavoro dell'individuo o da entrambi, il contributo totale è limitato ogni anno e deve cessare una volta che l'individuo è iscritto a Medicare. Tuttavia, il denaro nel conto può essere utilizzato per pagare non solo per quasi tutte le cure e i servizi medici e le cure dentistiche e per la vista, ma anche farmaci da banco, incluse cose semplici come l'aspirina.
La creazione di un Conto di risparmio sanitario consentirà ad alcune persone di risparmiare sulla propria assistenza sanitaria riducendo significativamente il premio dell'assicurazione sanitaria. Il denaro può essere investito e guadagnare reddito. Il risparmio fiscale avviene in tre modi: detrazioni fiscali sui contributi versati sul conto; utili di investimento esentasse; e prelievi esenti da imposte per spese qualificate.