Co to jest gotówka w kasie?

„Gotówka w kasie” to termin używany do opisania bieżących aktywów płynnych spółki lub osoby fizycznej. Obejmuje to rzeczywiste środki pieniężne, a także dostępne salda na czekach, oszczędnościach, rynku pieniężnym i innych tego typu rachunkach. W niektórych przypadkach dostępne mogą być również dostępne fundusze kredytowe. Aktywa te różnią się od aktywów ogółem, które dodatkowo obejmują takie rzeczy, jak udziały w nieruchomościach i sprzęcie, a także mogą obejmować fakturowane środki pieniężne. Kwota gotówki natychmiast dostępna dla osoby lub firmy może odgrywać ważną rolę zarówno w decyzjach dotyczących zakupu, jak i kredytu.

Główną różnicą między gotówką w kasie a innymi rodzajami aktywów jest bezpośredni dostęp. Fundusze zasadniczo nie muszą być fizycznie obecne w pomieszczeniach, aby można je było uznać za „pod ręką”. Tak długo, jak firma lub osoba fizyczna ma dostęp w dość krótkim czasie, fundusze są uważane za część tej kategorii.

Ponadto fundusze uważane za „gotówkę” nie muszą być pieniędzmi fizycznymi. Liczą się także środki elektroniczne, takie jak te obecne na rachunkach bankowych. Ponadto czasami można uwzględnić środki na rachunkach kredytowych, takich jak karty kredytowe lub linie kredytowe na akcje, pod warunkiem że można je szybko uzyskać.

Każdy składnik aktywów uważany za część gotówki w kasie musi być płynny. Oznacza to, że nie wymaga sprzedaży ani przekazania rzeczy fizycznej lub niematerialnej w celu uzyskania dostępu do jej pełnej lub częściowej wartości. Z tego powodu udziały w domu, przedmioty wartościowe oraz akcje lub udziały nie są uważane za „gotówkę” lub „pod ręką”.

Wierzyciele czasami wymagają dowodu posiadania płynnych aktywów przed udzieleniem pożyczki lub przed ustaleniem opłat i stóp procentowych. W niektórych przypadkach wymagana jest pewna ilość takich funduszy, aby uzyskać dostęp do funduszy kredytowych. Na przykład osoba fizyczna lub firma chcąca kupić samochód lub nieruchomość musi często uzyskać zaliczkę gotówkową. W takich przypadkach dostępny kredyt nie jest uznawany za gotówkę, ponieważ oferta jest uzależniona od aktualnego salda kredytu.

Firmy i osoby fizyczne mogą również wymagać monitorowania gotówki pod ręką w celu zarządzania przepływami pieniężnymi. Oznacza to zapewnienie wystarczającej ilości gotówki lub kredytu na pokrycie wydatków przez cały czas. Może to również oznaczać utrzymanie odpowiedniego funduszu na nieprzewidziane wydatki, aby można było zapłacić nieoczekiwane, pilne wydatki bez zakłócania działalności biznesowej lub osobistej.