Co jsou obchodní finance?

Obchodní finance jsou výkaz o peněžních tocích, výkaz zisku a ztráty a rozvaha podniku. Tyto zprávy umožňují vlastníkovi firmy kdykoli znát finanční situaci společnosti. Obchodní finance jsou také nezbytné pro sestavení obchodního plánu nebo pro žádost o obchodní půjčku u banky nebo věřitele.

Ve fázi plánování podniku obsahuje výkaz peněžních toků, který tvoří obchodní finance, odhad, kolik peněz podnik očekává, a do jaké míry podnik očekává, že vyplatí do nákladů. Jakmile podnikání začíná fungovat, přehledy o peněžních tocích podrobně uvádějí množství hotovosti, kterou společnost přináší z prodeje, a kolik společnost vyplácí v nákladech.

Jedním z výkazů, které tvoří obchodní finance společnosti, je výkaz zisku a ztráty. Výkaz zisků a ztrát při sestavování obchodního plánu je projekcí zisku nebo ztráty, kterou majitel podniku očekává za stanovené časové období. Protože výkaz zisku a ztráty je projekcí, měl by zahrnovat krátkodobé a dlouhodobé projekce. Jakmile společnost začne fungovat, zahrnuje výkaz zisku a ztráty skutečná čísla, která zahrnují příjmy, výdaje, náklady na prodané zboží nebo služby, hrubý zisk, provozní zisk a čistý zisk podniku před zdaněním a po něm.

Rozvaha je jedinečným aspektem obchodních financí. Je to snímek situace podniku po velmi specifický časový okamžik. Konkrétně rozvaha odhaluje přesná aktiva, pasiva a akcie společnosti tak, jak je v den, kdy osoba provede kontrolu rozvahy. Obecně je rozvaha přezkoumávána jako součást podnikových financí v poslední den roku, fiskální nebo kalendářní, v závislosti na účetním systému společnosti.

Pokud podnik sestavuje své obchodní finance, aby získal půjčku, věřitel chce, aby všechna tato prohlášení vypadala zdravě. Zdravé finanční finance ukazují, že podnikání bude mít potenciál splatit půjčku. Protože čísla jsou projekce, čísla nejsou přesná, ale měla by být spíše na konzervativní straně. Tato čísla by měla být konzervativní, takže pokud jsou skutečná čísla mnohem nižší, nepředstavuje problém s věřitelem, jakmile je půjčka splacena. Pokud poskytujete skutečné postavy, nikdy se nezdobí ani nelže. Vždy používejte správné údaje, když používáte obchodní finance k získání půjčky.