¿Qué es el crédito fiscal del patrimonio?

El crédito fiscal de sucesiones le permite pasar una cantidad particular de dinero a sus herederos, libre de impuestos. Esto puede ser en forma de efectivo real, propiedad o cualquier otra cosa de valor. Si está casado, la cantidad que usted, como pareja, puede transmitir efectivamente se duplica. La razón de esto es que cada miembro del matrimonio puede pasar la misma cantidad.

El monto del crédito tributario del patrimonio cambia cada año. Si tiene un patrimonio considerable, es importante buscar el asesoramiento de un profesional de impuestos sobre el patrimonio. Como ejemplo de cuánto cambian los números, en 2001, fue posible transferir $ 675,000 dólares estadounidenses (USD) libres de impuestos. En 2009, puede pasar $ 3.5 millones (USD). En 2010, el crédito fiscal del patrimonio expirará. Esto, por supuesto, puede cambiar, pero en 2011 se espera que el crédito tributario del patrimonio regrese al mismo nivel que en 2002.

El crédito tributario del patrimonio es complicado, y tiene sentido hablar con un contador antes de hacer cualquier distribución a su familia. Un gerente financiero capacitado puede guiarlo a través del proceso de proporcionar obsequios para sus seres queridos sin que estos sean gravados indebidamente. Si tiene activos importantes, es importante invertir tiempo en la planificación de su patrimonio mientras usted y su cónyuge aún están saludables.

Parte de la confusión sobre el crédito tributario del patrimonio se debe a que el crédito tributario del patrimonio se combina con exenciones de impuestos sobre donaciones. Las exenciones de impuestos sobre donaciones cubren los impuestos sobre la propiedad, el dinero u otros activos mientras el donante está vivo. Sin embargo, existe un límite de por vida en la cantidad de activos que pueden pasar a un beneficiario libre de impuestos. Esto incluye todo lo que haya sido donado mientras el donador está vivo, así como después de que lo transmiten.

El total combinado que puede recibir un beneficiario hace que sea importante que tanto la persona que regala el activo como la persona que lo recibe conozcan los límites actuales. Luego pueden determinar cómo la aceptación de un regalo libre de impuestos mientras el benefactor está vivo afectará la forma en que se maneja el patrimonio después de su fallecimiento. Claramente, para un asunto tan complicado y que cambia rápidamente, cualquier persona con incluso un patrimonio modesto debería considerar el consejo de un abogado de planificación patrimonial o profesional financiero. Una planificación adecuada antes de su muerte puede ahorrarles mucho dinero a sus beneficiarios.