Quels sont les différents types de financement à court terme?
Le financement à court terme est généralement défini comme un financement obtenu et remboursé intégralement au cours d’une année civile. De nombreuses entreprises ont recours à ce type de financement pour financer de nouveaux projets marketing, lancer de nouveaux produits ou apporter des améliorations aux installations existantes. Face au besoin de financement à court terme, une entreprise dispose de plusieurs options viables.
L'une des approches les plus courantes du financement à court terme consiste à utiliser une ligne de crédit établie. Avec cette solution, une institution financière étend un compte de crédit à l’entreprise, ce qui permet de tirer contre la limite de ce compte à tout moment. Les taux d’intérêt sur ce type de financement sont souvent très compétitifs et les paiements mensuels sur la dette sont généralement minimes. Pour une flexibilité maximale, une ligne de crédit est l’un des meilleurs moyens de créer un accès permanent à des fonds à court terme.
Les microcrédits sont une autre solution de financement à court terme. Les prêts de ce type concernent généralement des montants moins élevés et comportent des modalités de remboursement qui incluent une série de douze paiements mensuels au maximum. En règle générale, un micro-crédit peut être utilisé à toutes fins utiles pour les besoins de l'entreprise et ne peut nécessiter la mise en gage d'une garantie. Bien que les taux d’intérêt ne soient pas aussi compétitifs que ceux associés à une marge de crédit, la stratégie est idéale pour financer un projet qui devrait générer un retour le plus tôt possible.
L’affacturage des créances de la société est un autre moyen de gérer le financement à court terme. Avec cette approche, un prêteur étend l’activité à un pourcentage des créances en souffrance sous la forme d’un prêt anticipé. Les paiements sur ces créances sont reçus par le prêteur et appliqués au compte de la société. Une fois que la majorité des créances en souffrance utilisées pour garantir le prêt ont été reçues, le prêteur communique le pourcentage restant de la valeur nominale des créances au client, en conservant environ 3 à 4% du paiement du service.
Une autre stratégie viable de financement à court terme est un processus appelé cession-bail. Dans ce scénario, l'entreprise vend un actif au comptant. Le nouveau propriétaire loue l'actif à son propriétaire d'origine, qui continue à en profiter. Bien que cette approche du financement soit viable, il est important d’examiner les éventuelles évaluations fiscales liées à cet arrangement. Selon la réglementation fiscale en vigueur, le fardeau fiscal peut minimiser les avantages de la poursuite de cette stratégie de financement.