Quais são os diferentes tipos de financiamento de curto prazo?
O financiamento de curto prazo é geralmente definido como um financiamento garantido e reembolsado integralmente dentro de um ano civil. Muitas empresas fazem uso desse tipo de financiamento para financiar novos projetos de marketing, lançar novos produtos ou fazer melhorias nas instalações existentes. Quando confrontada com a necessidade de financiamento de curto prazo, uma empresa possui várias opções que podem ser viáveis.
Uma das abordagens mais comuns para financiamento de curto prazo é o uso de uma linha de crédito estabelecida. Com essa solução, uma instituição financeira estende uma conta de crédito para a empresa, possibilitando o uso do limite dessa conta quando e conforme necessário. Freqüentemente, as taxas de juros desse tipo de financiamento são muito competitivas e os pagamentos mensais da dívida são geralmente mínimos. Para flexibilidade máxima, uma linha de crédito é uma das melhores maneiras de criar acesso contínuo a fundos de curto prazo.
Os microcréditos são outra solução de financiamento de curto prazo. Empréstimos desse tipo geralmente são para quantias menores e têm condições de reembolso que incluem uma série de até doze pagamentos mensais. Geralmente, um microempréstimo pode ser usado para qualquer fim que a empresa exija e pode não exigir a garantia de qualquer garantia. Embora as taxas de juros não sejam tão competitivas quanto as associadas a uma linha de crédito, a estratégia é ideal ao financiar um projeto que deve antecipar um retorno mais cedo ou mais tarde.
A contabilização dos recebíveis da empresa é outro meio de gerenciar o financiamento de curto prazo. Com essa abordagem, um credor estende o negócio uma porcentagem dos recebíveis pendentes atuais na forma de um empréstimo antecipado. Os pagamentos desses recebíveis são recebidos pelo credor e aplicados à conta da empresa. Uma vez que a maioria dos recebíveis pendentes usados para garantir o empréstimo tenha sido recebida, o credor libera a porcentagem restante do valor nominal dos recebíveis para o cliente, mantendo cerca de três a quatro por cento como pagamento pelo serviço.
Outra estratégia viável para financiamento de curto prazo é um processo conhecido como venda e leaseback. Nesse cenário, a empresa vende um ativo por dinheiro. O novo proprietário aluga o ativo de volta ao proprietário original, que continua a aproveitar o uso do ativo. Embora essa abordagem de financiamento seja viável, é importante analisar possíveis avaliações fiscais relacionadas ao contrato. Dependendo dos regulamentos tributários atualmente em vigor, a carga tributária pode minimizar o benefício de seguir essa estratégia de financiamento.