Hoe stel ik een onherroepelijk vertrouwen op?

Om een ​​onherroepelijk vertrouwen te creëren, moet de verlener de algemene voorwaarden van het vertrouwen opstellen, de begunstigden identificeren, eigendommen overdragen aan het vertrouwen en dit registreren bij de juiste belastingdienst. De schenker moet ook een trustee noemen - de persoon die controle over het vertrouwen zal hebben en zal beheren. Een persoon die de schenker is, kan niet ook de beheerder zijn van zijn eigen onherroepelijke vertrouwen. De gever heeft volledige controle over alle details van het vertrouwen tijdens de oprichting, inclusief precies wat aan elke begunstigde wordt gegeven en wanneer. Zodra het vertrouwen is gecreëerd, geeft de verlener alle controle over de activa.

Estate planning is een serieuze zaak, en het vestigen van een onherroepelijk vertrouwen is een complex onderdeel van dat proces. Dit is eigenlijk een vorm van bescherming voor mensen met activa, omdat een onherroepelijk vertrouwen niet kan worden gewijzigd of teruggedraaid zonder de betrokkenheid en toestemming van de begunstigde. Door een onherroepelijk vertrouwen te creëren, draagt ​​de schenker zijn activa permanent over aan een afzonderlijke entiteit - het vertrouwen.

Het doel van het creëren van dit soort vertrouwen is meestal om fiscale gevolgen te verlichten, dus het is belangrijk dat het correct wordt gecreëerd. Als het goed wordt gedaan, worden de trustactiva bij overlijden van de schenker zonder de kosten en vertragingen van de erfgenaam verdeeld. Een goed geschreven vertrouwen zal niet leiden tot fiscale of financiële hulpgevolgen voor begunstigden, en zal er niet toe leiden dat zijn activa kwetsbaar worden als een begunstigde wordt aangeklaagd, betrokken bij een scheiding of andere aansprakelijkheidsproblemen heeft. Onherroepelijke trusts zijn vaak bedoeld als begunstigden van verzekeringspolissen. Ze worden ook gebruikt om geld te beheren dat aan minderjarigen of goede doelen is gegeven.

Onherroepelijke vertrouwensformulieren zijn te vinden op internet, maar vanwege de aard van het vertrouwen, moet het niet worden gemaakt zonder de hulp van een ervaren juridische professional. Met deze trusts kan de schenker een deel van de gevolgen voor de nalatenschap en de inkomstenbelasting omzeilen. Als het verkeerd wordt gedaan, kan dit leiden tot boetes of fiscale boetes, die niet de beoogde doeleinden van de trusts zouden bereiken. In de Verenigde Staten zijn er lokale, provinciale en provinciale wetten die van invloed kunnen zijn op de documentatie die nodig is voor het opzetten van een onherroepelijk vertrouwen. Grantors moeten er zeker van zijn dat de juridische professional die ze inhuren een vergunning in hun staat heeft en solide aanbevelingen van vertrouwde bronnen heeft.