Wat is lijfrente-inkomsten?

Lijfrente-inkomsten zijn alle soorten inkomsten die worden verstrekt in de vorm van voordelen uit een levensverzekering. Meestal is de lijfrente niet de uitkering bij overlijden, maar een reeks gestructureerde betalingen die tijdens zijn of haar leven aan de verzekeringnemer worden betaald. In het geval dat een uitkering verschuldigd blijft op het moment van overlijden van de verzekeringnemer, wordt de resterende lijfrente verstrekt aan de begunstigde genoemd in de voorwaarden van de polis, waardoor de lijfrente effectief wordt omgezet in een uitkering bij overlijden.

Een van de belangrijkste redenen voor het structureren van een annuïtaire inkomstenregeling is het verschaffen van een inkomstenbron in het geval dat de verzekeringnemer de levensduur van andere inkomstenbronnen overleeft. Vanuit dit perspectief kan de lijfrente worden gezien als een inkomstenbron waarop kan worden getrokken wanneer andere inkomsten niet langer levensvatbaar zijn. Als de aandelen van de belegger bijvoorbeeld in waarde zouden dalen, wat zou leiden tot lagere dividenden, zouden de lijfrentebaten kunnen worden gebruikt om het verlies te compenseren en de verzekeringnemer in staat te stellen dezelfde levensstandaard te handhaven.

Het creëren van een lijfrente-inkomstenregeling is ook een goede manier om relatief weinig moeite te doen voor geliefden. Een gepensioneerde kan de maandelijkse betalingen initiëren en de rest van zijn of haar leven profiteren van die betalingen. Door een kind of echtgenoot als begunstigde te benoemen, kunnen diezelfde betalingen worden voortgezet wanneer de verzekeringnemer sterft, met de betalingen aan die begunstigde.

Er zijn verschillende manieren om lijfrente-inkomsten te regelen. De dekking kan worden vastgesteld met een eenmalige betaling van de premie. Van daaruit kan de verzekeringnemer ervoor kiezen een reeks uitbetalingen te starten die onmiddellijk beginnen. Het is ook mogelijk om de initiatie van die uitbetalingen uit te stellen tot een latere datum, zodat een persoon de lijfrente tijdens zijn of haar werkjaren kan vaststellen en de lijfrente op een bepaald moment na pensionering kan beginnen met het uitbetalen. De betalingen kunnen worden geregeld op aanvraag of op maandelijkse, driemaandelijkse of jaarlijkse basis.

Een andere optie staat bekend als een lijfrenteverzekering. Met deze regeling kunnen zowel de verzekeringnemer als de begunstigde betalingen van de lijfrente ontvangen gedurende de levensduur van de verzekeringnemer, waarbij alle betalingen worden doorgestuurd naar de begunstigde zodra de verzekeringnemer sterft. Zowat elk type lijfrente-inkomen kan worden gestructureerd met een variabele of vastrentende benadering. Een annuïtair vastrentend beleid zou een vaste rentevoet opbouwen op het saldo dat in het plan is gestort, en de uitbetalingen zijn van de ene op de andere periode dezelfde. Met een variabele lijfrente zouden de lijfrente-inkomsten van de ene periode tot de andere variëren, omdat de variabele rente zou worden beïnvloed door de prestaties van de beleggingen die worden gebruikt om de dekking te verzekeren.