Hva er ulovlig inntekt?

Ulovlig inntekt er enhver form for inntekt som oppnås ved hjelp av midler som ikke anses som lovlige i jurisdiksjonen der mottakeren er bosatt. Inntekter av denne typen kan opptjenes på mange forskjellige måter, inkludert tyveri av eiendom og salg av denne eiendommen på forskjellige måter, underslag av penger fra en arbeidsgiver, familiemedlem eller en klient, eller delta i aktiviteter for profitt som anses som ulovlig aktivitet i henhold til til gjeldende lover. Selv om inntekten kan oppnås med ulovlige midler, er det en god sjanse for at den fortsatt anses som skattepliktig.

Ulovlig inntekt er forskjellig fra opptjent inntekt, ved at de mottatte midlene genereres fra aktiviteter som ikke anses å være innenfor lovens rammer. Siden inntektene er skapt gjennom innsats som anses som ulovlige, åpner det å velge å delta i disse aktivitetene muligheten for å bli oppdaget og straffeforfulgt i full grad tillatt av gjeldende lover. Av den grunn gjør de fleste som velger å generere ulovlig inntekt det i relativt taushetsplikt, og skaper ofte en slags dekke eller fasade som ser ut til å være et legitimt næringsliv.

Et ytterligere aspekt ved genereringen av ulovlige inntekter er at selv om aktivitetene som skapte flyten av inntekter er ulovlige, krever de fleste skattebyråer fortsatt etter lov at mottakerne rapporterer inntekten og betaler skatt på disse beløpene. Dette betyr at hvis det blir funnet at en person er involvert i et ulovlig foretak, kan han eller hun ikke bare bli tiltalt for disse aktivitetene, men også bli siktet for forbrytelse av skatteunndragelse, hvis disse midlene ikke ble rapportert på noen måte på en skatt komme tilbake. Som et resultat vil lovbryteren typisk stå overfor flere siktelser som inkluderer ytterligere bøter samt mulighet for ekstra tidsbruk i fengsel.

Sanksjonene for å delta i en eller annen ordning for å generere ulovlige inntekter vil variere, basert på arten av den involverte kriminaliteten og gjeldende lover som har å gjøre med utøvelsen av den forbrytelsen. Dette betyr at noen som valgte å delta i et ulovlig pokerspill kan få bot, mens noen som har underslått penger fra en arbeidsgiver, ikke bare må bøtelegge men også tidsbruk i fengsel. På samme måte kan en investor som blir funnet skyldig i forbrytelsen ved innsidehandel når denne typen aktiviteter er forbudt ved lov, også ha tid til å bli sonet i fengsel, samt bøter og begrensninger for videre deltagelse i investeringsmarkeder.