Vad är olagliga inkomster?

Olaglig inkomst är alla typer av inkomster som erhålls med medel som inte anses vara lagliga i den jurisdiktion där mottagaren är bosatt. Inkomster av denna typ kan tjänas på olika sätt, inklusive stöld av egendom och försäljning av den egendom på olika sätt, förskingring av pengar från en arbetsgivare, familjemedlem eller klient, eller bedriva någon verksamhet för vinst som anses vara olaglig verksamhet enligt till gällande lagar. Även om inkomst kan erhållas med olagliga medel, finns det en god chans att den fortfarande betraktas som beskattningsbar.

Olagliga inkomster skiljer sig från intjänade intäkter, genom att de erhållna medlen genereras från aktiviteter som inte anses ligga inom lagens gränser. Eftersom inkomsten skapas genom ansträngningar som anses olagliga, öppnar man möjligheten att upptäckas och åtalas i den utsträckning som tillåts enligt gällande lagar. Av den anledningen gör de flesta som väljer att generera olagliga inkomster det i relativt sekretess och skapar ofta någon form av täckning eller fasad som ser ut som ett legitimt företag.

En ytterligare aspekt av genereringen av olagliga inkomster är att även om de aktiviteter som skapade flödet av intäkter är olagliga, kräver de flesta skattebyråer fortfarande enligt lag att mottagarna rapporterar inkomst och betalar skatter på dessa belopp. Detta innebär att om en person befinner sig involverad i ett olagligt företag, kan han eller hon inte bara åtalas för dessa aktiviteter utan också åtalas för brott mot skatteundandragande, om dessa medel inte på något sätt rapporterades på en skatt lämna tillbaka. Som ett resultat kommer lagbrytaren vanligtvis att stå inför flera anklagelser som inkluderar ytterligare böter samt möjlighet till ytterligare tid tillbringad i fängelse.

Påföljderna för att delta i ett system för att generera olagliga inkomster kommer att variera, beroende på brottets art och de gällande lagar som har att göra med brottet. Detta innebär att någon som valde att delta i ett olagligt pokerspel kan få böter, medan någon som förskyddat pengar från en arbetsgivare får inte bara böter utan tid som spenderas i fängelse. På samma sätt kan en investerare som befinns skyldig i brottet för insiderhandel när den typen av verksamhet är förbjuden enligt lag också få tid i fängelse samt böter och begränsningar för ytterligare deltagande på investeringsmarknader.