Jakie są różne zadania księgowego funduszu?
Zasadniczo osoby zajmujące stanowiska księgowych funduszy są odpowiedzialne za zarządzanie fiskalne środkami związanymi z aktywami finansowymi. Podstawowe obowiązki księgowych funduszy mogą obejmować analizę, raportowanie i śledzenie wyników funduszy. Rzeczywiste cła mogą się różnić w zależności od rodzaju funduszu i firmy, w której pracuje księgowy funduszu. Większość zadań księgowych funduszu może również obejmować zarządzanie funduszem zgodnie ze standardami rachunkowości.
Rachunkowość funduszy zazwyczaj wiąże się z uzgadnianiem zapisów różnych funduszy, niezależnie od tego, czy wykorzystujesz fundusz do wydatków, czy zysków. Zasadniczo zadania księgowości funduszy monitorują wydatki i wzrost funduszu w danym okresie. Podstawowe obowiązki związane z rachunkowością funduszy zwykle obejmują rozdzielenie celu finansowego funduszu i ustanowienie kontroli budżetowych.
Istnieje kilka różnych rodzajów zadań księgowych funduszy. Księgowy funduszu hedgingowego jest zazwyczaj odpowiedzialny za inwestycje wysokiego ryzyka. Księgowi funduszy inwestycyjnych mogą koncentrować się na różnych grupach funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez firmę inwestycyjną. Księgowi funduszy specjalnych mogą nadzorować wyniki funduszy instytucji prywatnej lub publicznej. Może to obejmować fundusz na życie dla instytucji akademickiej lub fundusz emerytalny dla agencji rządowej.
Zadania księgowego funduszu hedgingowego obejmują zazwyczaj wycenę aktywów poprzez śledzenie wyników funduszu co kwartał lub codziennie. Może to pomóc zarządzającym funduszem w określeniu, jak fundusz może osiągać długoterminowe wyniki. Księgowy funduszu hedgingowego może również śledzić przepływy pieniężne funduszu i zgłaszać te informacje. Analizując inwestycję, księgowi funduszy hedgingowych mogą wykorzystać te informacje do sformułowania rekomendacji inwestycyjnych lub zidentyfikowania zobowiązań podatkowych związanych z funduszem.
Obowiązki księgowego funduszu wspólnego są podobne do księgowego funduszu hedgingowego, ale mają specyficzne obowiązki dotyczące funduszu wspólnego inwestowania. Księgowy, pracując dla firmy inwestycyjnej zarządzającej funduszami wspólnego inwestowania, zazwyczaj informuje o działalności funduszu. Może to obejmować analizę zysków - zwrotów z inwestycji - wytwarzanych przez fundusz wspólnego inwestowania. Gdy inwestorzy otrzymują wypłaty z zysków, księgowy funduszu wspólnego inwestowania zgłasza te informacje, aby uzyskać ogólny obraz wyników.
Darowizny mogą stanowić aktywa pieniężne lub majątkowe instytucji akademickiej, takiej jak prywatna szkoła średnia lub uniwersytet. Zwykle stanowiska księgowych funduszy w tej kategorii mogą wymagać zarządzania transakcjami finansowymi z dochodu generowanego przez dożycie. Zazwyczaj obowiązkiem księgowego funduszu jest upewnienie się, że zasady dotyczące wyposażenia w instytucji są zgodne z zatwierdzonymi standardami rachunkowości.
Fundusze emerytalne są często tworzone przez pracodawców z sektora publicznego jako świadczenia emerytalne dla pracowników. Księgowy funduszu może monitorować zdolność funduszu emerytalnego do wypłacania emerytom kwoty należnych świadczeń. Zazwyczaj księgowy funduszu może również wykorzystać tę wiedzę do ustalenia, czy fundusz może spełnić przyszłe zobowiązania.