Jak ocenić wyniki finansowe i pozycję?
Ocena wyników finansowych i pozycji to działalność gospodarcza, która jest ważna zarówno dla właścicieli firm, jak i dla każdego, kto myśli o zakupie lub innej inwestycji w firmę. Chodzi o to, aby upewnić się, że firma jest stabilna finansowo, ma dobrą pozycję na rynku i ma możliwości wzrostu na akceptowalnym poziomie w przyszłości. Aby ustalić, czy ten zestaw okoliczności istnieje, ważne jest, aby dokładnie przyjrzeć się, gdzie była firma, gdzie jest teraz i gdzie może się ona przenieść w przyszłości.
Rozpocznij ocenę wyników finansowych i pozycji, zbierając wszystkie podstawowe informacje na temat firmy, którą możesz znaleźć. Chcesz zrozumieć, z jakimi szansami i wyzwaniami borykała się firma w przeszłości oraz jak firma mogła w pełni wykorzystać te możliwości i zbudować lojalną klientelę nawet w obliczu pewnych niepowodzeń i wyzwań. Wiedząc, w jaki sposób firma osiągnęła obecną pozycję na rynku, łatwiej jest zorientować się, jak radzi sobie w różnych klimatach gospodarczych, a tym samym mieć pewne wskazówki, jak firma poradzi sobie w przyszłości.
Kiedy już będziesz mieć dobry pomysł na to, w jaki sposób firma połączyła się i zarządzała w przeszłości, skoncentruj się na tym, co dzieje się tu i teraz. W tej części oceny wyników finansowych i pozycji chodzi o porównanie tego, co robi dzisiaj firma z tym, co wiesz o wynikach z przeszłości. Przyjrzyj się uważnie bieżącym wartościom sprzedaży i udziałowi w rynku i ustal, czy firma utrzymuje swoją własną, tracąc trochę gruntu, czy też nadal poszerza ten strumień przychodów i zwiększa swój udział w rynku. Przyjrzyj się również uważnie obecnym rezerwom gotówkowym, nieruchomościom i innym aktywom posiadanym przez firmę w porównaniu do wszelkich zaległych długów. Zastanów się nad zmianami w gospodarce, które mają miejsce teraz, a które mogą zwiększać lub zmniejszać sprzedaż. Zasadniczo firma, która jest w stanie przetrwać w trudnych czasach ekonomicznych, będzie prawdopodobnie bardzo stabilna i warto się nią zająć.
Przy wszystkich zebranych danych zwróć uwagę na przyszłe perspektywy firmy. Zastanów się, co prawdopodobnie stanie się z wynikami finansowymi i pozycją firmy, jeśli obecna sytuacja gospodarcza utrzyma się przez następne 1–5 lat, a także co może się stać, jeśli nastąpi jakaś zmiana gospodarcza. Często dane historyczne, które pokazują, jak firma zarządzała zmieniającymi się warunkami gospodarczymi w przeszłości, mogą być powiązane z przyszłymi wynikami. Mając na uwadze te prognozy, właściciele mogą planować przyszłe strategie, inwestorzy mogą zdecydować, czy przewidywane zwroty są wystarczające, aby zasłużyć na zakup akcji, a potencjalni nabywcy mogą ustalić, czy wyniki finansowe i ocena pozycji wskazują, że złożenie oferty kupna firmy jest opłacalne opcja.