Jak hodnotím finanční výkonnost a pozici?

Hodnocení finanční výkonnosti a pozice je obchodní činnost, která je důležitá jak pro vlastníky podniků, tak pro každého, kdo přemýšlí o koupi nebo jiném investování do společnosti. Cílem je zajistit, aby byl podnik finančně stabilní, měl dobré postavení na svém trhu a měl přijatelnou úroveň růstu pro budoucnost. Aby bylo možné zjistit, zda tento soubor okolností existuje, je důležité se podrobně podívat na to, kde se společnost nachází, kde je nyní a kde je pravděpodobné, že se bude v budoucnu pohybovat.

Začněte svou finanční výkonnost a hodnocení pozice shromažďováním všech základních informací o dané společnosti, které můžete najít. Chcete pochopit, jaké příležitosti a výzvy společnost v minulosti čelila, a jak dokázala firma tyto příležitosti co nejlépe využít a vybudovat loajální klientelu, i když čelí některým překážkám a výzvám. Tím, že jsme věděli, jak společnost dosáhla svého současného postavení na trhu, je snazší získat představu o tom, jak se daří v různých ekonomických podnebích, a tak mít nějaké stopy, jak by se společnost v budoucnu hodila.

Až budete mít dobrou představu o tom, jak se podnik v minulosti spojil a řídil, zaměřte svou pozornost na to, co se tady a teď děje. S touto částí vaší finanční výkonnosti a hodnocení pozice je myšlenkou porovnat, jak se společnost dnes daří, s tím, co víte o minulé výkonnosti. Podívejte se podrobně na aktuální údaje o prodeji a podílu na trhu a zjistěte, zda si společnost drží svůj vlastní, ztratila půdu nebo pokračovala v rozšiřování tohoto příjmu a zvyšovala svůj podíl na trhu. Rovněž pečlivě sledujte aktuální hotovostní rezervy, nemovitosti a další aktiva podniku v porovnání s jakoukoli nesplacenou zadlužeností. Zvažte posuny v současné ekonomice, které by mohly zvyšovat nebo snižovat prodej. V zásadě je společnost, která je schopna udržet si svoji vlastní v těžkých hospodářských dobách, pravděpodobně velmi stabilní a stojí za prozkoumání.

Se všemi shromážděnými údaji obráťte svou pozornost na budoucí vyhlídky společnosti. Zvažte, co se pravděpodobně stane s finanční výkonností a pozicí podnikání, pokud současné ekonomické podmínky budou pokračovat po dobu příštích až pěti let, a co by se mohlo stát, kdyby došlo k nějaké ekonomické změně. Historická data, která ukazují, jak se společnost v minulosti dokázala v měnících se ekonomických podmínkách v minulosti, mohou často souviset s budoucí výkonností. S ohledem na tyto projekce mohou vlastníci plánovat budoucí strategie, investoři se mohou rozhodnout, zda očekávané výnosy jsou dostatečné k tomu, aby si zasloužily nákup akcií, a potenciální kupci mohou určit, zda finanční výkonnost a hodnocení pozice naznačují, že provedení nabídky na nákup podniku je životaschopné volba.