Jakie są rezerwy bankowe?
Rezerwy bankowe to całkowita kwota zasobów banku, które są obecnie zdeponowane w banku centralnym, plus każda waluta, którą bank obecnie trzyma w swoich skarbcach. Wszystkie banki utrzymują pewien rodzaj rezerw, nawet w krajach, w których rząd nie określa minimalnej rezerwy obowiązkowej. Chociaż tego rodzaju zasoby są zwykle nazywane rezerwami w większości narodów, istnieją pewne wyjątki. W szczególności rezerwy bankowe są zwykle nazywane przez Bank Anglii.
Obecność rezerw bankowych jest ważna dla stabilności instytucji bankowej. W krajach, w których agencja centralna lub bank ustalają minimalne wymagania dotyczące rezerw, chodzi o stworzenie równowagi między zasobami, do których bank może się zwrócić, a działalnością pożyczkową, w którą bank może bezpiecznie zaangażować się bez powodowania nadmiernego ryzyka dla deponentów. Nawet w krajach, w których nie jest wymagana minimalna rezerwa, banki często uważają utrzymanie niektórych rezerw za dobrą strategię fiskalną. W sytuacjach, w których nie ma wymogu utrzymywania rezerwy, środki utrzymywane przez bank na czekach nazywane są rezerwami pożądanymi .
Istnieją inne korzyści z rezerw bankowych w krajach, w których minimalna ilość rezerw jest wymagana do kontynuowania działalności. W Stanach Zjednoczonych środki utrzymywane przez bank na koncie banku Rezerwy Federalnej są znane jako rezerwy prawne . Takie utrzymywanie depozytów pozwala bankowi zawsze utrzymywać wystarczającą ilość rezerw, aby zachować zgodność z obowiązującymi przepisami, a także zapobiegać możliwości nadmiernej pożyczki i postawienia banku w niepewnej sytuacji finansowej.
W ramach amerykańskiego systemu bankowego istnieją również inne kategorie rezerw bankowych wykorzystywane do klasyfikacji różnych rodzajów instrumentów finansowych. Rezerwa pierwotna obejmuje saldo rachunków czekowych zdeponowanych w Banku Rezerw Federalnych oraz wszelkie aktualnie przetwarzane czeki. Pieniądze przechowywane w skarbcu bankowym, zarówno walutowe, jak i monetowe, są również uważane za rezerwy banku głównego.
Rezerwy na straty kredytowe są funduszami przeznaczonymi na wyrównanie strat z pożyczek, które są zaległe lub zostały uznane za nieściągalne. Rezerwa może zostać wykorzystana, gdy spłata pożyczki nie zostanie uzyskana przez co najmniej dziewięćdziesiąt dni lub w którymkolwiek momencie bank uzna, że pożyczka nie jest już aktywem dochodowym. Rezerwy banków wtórnych to krótkoterminowe papiery wartościowe, które w razie potrzeby można łatwo zamienić na gotówkę, czego najlepszym przykładem są bony skarbowe USA. Rezerwy tego rodzaju są zasadniczo rezerwami rezerwowymi rezerw pierwotnych i umożliwiają bankowi zachowanie stabilności fiskalnej, nawet w obliczu bardzo mało prawdopodobnych sytuacji, które groziłyby wyczerpaniem wszystkich aktywów banku.