Que sont les réserves bancaires?
Les réserves bancaires correspondent au montant total des avoirs d'une banque actuellement en dépôt dans une banque centrale, plus toute devise que la banque détient actuellement dans ses coffres. Toutes les banques maintiennent un certain type de réserves, même dans les pays où aucune réserve minimale n’a été fixée par le gouvernement national. Bien que ces types de ressources soient généralement appelés réserves dans la plupart des pays, il existe quelques exceptions. Notamment, les réserves bancaires sont généralement qualifiées de « restes» par la Banque d’Angleterre.
La présence de réserves bancaires est importante pour la stabilité de l’institution bancaire. Dans les pays où une agence centrale ou une banque fixe des réserves obligatoires, l’idée est de créer un équilibre entre les ressources auxquelles la banque peut faire appel et l’activité de crédit qu’elle peut engager en toute sécurité sans créer de risque indu pour les déposants. Même dans les pays où aucune réserve minimale n'est requise, les banques considèrent souvent que le maintien de certaines réserves constitue une stratégie budgétaire judicieuse. Dans les cas où il n’existe aucune réserve obligatoire, les fonds retenus sur le chèque de la banque sont appelés réserves souhaitées .
Les réserves des banques offrent d’autres avantages dans les pays où un minimum de réserves est requis pour la poursuite de l’exploitation. Aux États-Unis, les fonds maintenus par une banque sur un compte de la Federal Reserve Bank sont appelés réserves légales . Ces avoirs en dépôts permettent à la banque de toujours disposer de réserves suffisantes pour se conformer à la réglementation en vigueur, tout en évitant le risque de surendettement et de placer la banque dans une situation financière précaire.
Dans le système bancaire américain, il existe également d'autres catégories de réserves bancaires utilisées pour classer différents types d'instruments financiers. Les réserves primaires comprennent le solde des comptes chèques déposés auprès d'une banque de la Réserve fédérale, ainsi que les éventuels chèques en cours de traitement. L'argent conservé dans le coffre de la banque, en monnaie et en pièces, est également considéré comme une réserve bancaire primaire.
Les réserves pour pertes sur prêts sont des fonds constitués pour compenser les pertes résultant de prêts en souffrance ou déclarés comme créances irrécouvrables. Les réserves peuvent être tirées dès que les versements sur le prêt n'ont pas été reçus pendant au moins quatre-vingt-dix jours, ou à tout autre moment où la banque considère que le prêt n'est plus un avoir productif. Les réserves secondaires des banques sont des titres à court terme qui peuvent facilement être convertis en espèces si nécessaire, les bons du Trésor américains étant un bon exemple. Les réserves de ce type sont essentiellement des réserves de réserve sur les réserves primaires et permettent à la banque de rester saine sur le plan financier, même face à des situations extrêmement improbables qui menaceraient de vider tous ses actifs.