Cosa sono le riserve bancarie?
Le riserve bancarie sono l'importo totale delle partecipazioni di una banca che sono attualmente in deposito presso una banca centrale, oltre a qualsiasi valuta che la banca detenga attualmente nei suoi depositi. Tutte le banche mantengono un certo tipo di riserve, anche nei paesi in cui il governo nazionale non prevede requisiti minimi di riserva. Mentre questi tipi di risorse sono generalmente chiamati riserve nella maggior parte delle nazioni, ci sono alcune eccezioni. In particolare, le riserve bancarie sono di solito definite resti della Banca d'Inghilterra.
La presenza di riserve bancarie è importante per la stabilità dell'ente bancario. Nei paesi in cui un'agenzia centrale o una banca stabilisce requisiti minimi di riserva, l'idea è quella di creare un equilibrio tra le risorse che la banca può fare affidamento e l'attività di prestito in cui la banca può impegnarsi in sicurezza senza creare rischi indebiti per i depositanti. Anche nei paesi in cui non è richiesta alcuna riserva minima, le banche spesso vedono il mantenimento di alcune riserve come una solida strategia fiscale. In situazioni in cui non sono previsti requisiti di riserva, i fondi detenuti in assegno dalla banca sono indicati come riserve desiderate .
Vi sono altri vantaggi per le riserve bancarie nei paesi in cui è richiesto un importo minimo di riserve per il proseguimento dell'attività. Negli Stati Uniti, i fondi gestiti da una banca in un conto della Federal Reserve Bank sono noti come riserve legali . Queste posizioni in depositi consentono alla banca di mantenere sempre abbastanza in termini di riserve per conformarsi alle normative vigenti, e inoltre impediscono la possibilità di estendere eccessivamente i prestiti e di porre la banca in una posizione finanziaria precaria.
All'interno del sistema bancario statunitense, esistono anche altre categorie di riserve bancarie utilizzate per classificare diversi tipi di strumenti finanziari. Le riserve primarie comprendono il saldo dei conti correnti depositati presso una Federal Reserve Bank, oltre a tutti gli assegni attualmente in fase di elaborazione. Anche il denaro depositato nel caveau di una banca, sia in valuta che in moneta, è considerato come la principale riserva bancaria.
Le riserve per perdite su prestiti sono fondi stanziati per compensare le perdite derivanti da prestiti arretrati o che sono stati dichiarati crediti inesigibili. Le riserve possono essere utilizzate una volta che i pagamenti sul prestito non sono stati ricevuti per almeno novanta giorni, o in qualsiasi momento la banca consideri il prestito non più un guadagno. Le riserve bancarie secondarie sono titoli a breve termine che possono essere facilmente convertiti in contanti, se necessario, con buoni del tesoro statunitensi come esempio principale. Riserve di questo tipo sono essenzialmente riserve di riserva per le riserve primarie e consentono alla banca di rimanere fiscalmente sana, anche di fronte a situazioni altamente improbabili che minacciano di drenare tutte le attività della banca.