Co to jest Cash ISA?

Obywatele Zjednoczonego Królestwa (UK) mają do dyspozycji uprzywilejowany podatkowo produkt finansowy znany jako indywidualny rachunek oszczędnościowy (ISA). ISA w gotówce to rodzaj ISA służący do przechowywania gotówki, w przeciwieństwie do akcji. Gotówkowy ISA, do określonej kwoty depozytu, zarabia bez podatku.

Cash ISA zostały wprowadzone po raz pierwszy w 1999 r. Jako zamiennik innych rodzajów rachunków zwolnionych z podatku. Zostały one zaprojektowane tak, aby były bardziej dostępne niż zamienione konta i były przeznaczone dla szerszego grona osób. Wprowadzenie gotówki ISA rozpoczęło się od kilku różnych odmian tego samego podstawowego pomysłu, ale wiele różnic między rodzajami kont zostało zniesionych lub już nie ma ich przydatności.

Tylko jeden gotówkowy ISA może być otwierany rocznie, chociaż istnieje inny rodzaj ISA służący do przechowywania akcji, z których jedna może być również otwierana co roku podatkowym. Limity na saldach tych kont zmieniły się od czasu debiutu ISA i prawdopodobnie ponownie się zmienią, ale dzięki konsekwentnemu stosowaniu tego rodzaju kont, duże kwoty pieniędzy mogą zarabiać odsetki, które pozostaną nieopodatkowane.

Podobnie jak w przypadku każdego schroniska podatkowego, podczas otwierania i utrzymywania gotówki ISA należy przestrzegać wielu zasad. Być może najważniejszą rzeczą do zapamiętania jest to, że istnieją limity składek na gotówkowe ISA, które nie uwzględniają wypłat. Na przykład, jeśli limit składki wynosi 3000 funtów brytyjskich, a osoba wnosi 1500 funtów, a następnie wycofuje go w tym samym roku podatkowym, na koncie nadal można wpłacić tylko 1500 funtów. To tak, jakby wycofanie się nigdy nie nastąpiło. Znaczne korzyści podatkowe mogą zostać utracone, jeśli zasada ta zostanie zapomniana.

Inną ważną wytyczną, którą należy przestrzegać, jest zachowanie ostrożności przy przenoszeniu gotówki ISA od jednego menedżera do drugiego. Kiedy przelew jest wykonywany, sami zarządzający muszą go wykonać, ponieważ jeśli zamiast tego zrobi to właściciel rachunku, do celów podatkowych jest traktowany jako wycofanie. Mogłoby to w pierwszej kolejności pokonać cel polegający na przeniesieniu. Ponadto, jeśli posiadacz rachunku chce przenieść środki z gotówkowego ISA do tego, który posiada akcje, można to zrobić, ale odwrotnie nie jest dozwolone.

Chociaż wiele różnic między gotówkowymi ISA już nie istnieje, rozsądnie jest zrobić zakupy porównawcze, szukając miejsca na zainwestowanie pieniędzy. Stopy procentowe i dostępność kont różnią się w zależności od instytucji zarządzającej. Jednak prawie każda gotówka ISA będzie bardziej korzystna niż żadna.