Vad är en kontant ISA?
Medborgare i Förenade kungariket (Storbritannien) har tillgängliga en skatteprivilierad finansiell produkt som kallas ett individuellt sparkonto (ISA). En kontant ISA är en typ av ISA som används för att hålla kontanter, i motsats till aktier. Ett kontant ISA, upp till ett visst insättningsbelopp, tjänar ränta skattefritt.
Kontant-ISA introducerades först 1999 som en ersättning för andra typer av skattebefriade konton. De var utformade för att vara mer tillgängliga än de konton de ersatte, och att gynna ett större antal människor. Införandet av kontant ISA inleddes med flera olika varianter av samma grundidé, men många av skillnaderna mellan kontotyperna har antingen avskaffats eller har överlevt deras användbarhet.
Endast en kontant ISA får öppnas per år, även om det finns en annan typ av ISA som används för att inneha aktier, varav en också kan öppnas varje skatteår. Gränserna för saldona på dessa konton har förändrats sedan ISA: s debut och kommer sannolikt att ändras igen, men genom en konsekvent användning av dessa typer av konton kan stora mängder pengar tjäna ränta som förblir obeskattade.
Liksom med alla skatteintressen finns det många regler som måste följas vid öppnande och underhåll av en kontant ISA. Det kanske viktigaste att komma ihåg är att det finns bidragsbegränsningar för kontant-ISA, som inte tar hänsyn till uttag. Till exempel, om bidragsbegränsningen är 3 000 brittiska pund, och en person bidrar med 1 500 pund, och sedan drar tillbaka den under samma skatteår, kan kontot fortfarande bara ha 1 500 pund mer insatta i det. Det är som om tillbakadragandet aldrig inträffade. Betydande skattemässiga fördelar kan gå förlorade om denna regel glömts.
En annan viktig riktlinje att följa är att utöva omsorg vid överföring av en kontant ISA från en chef till en annan. När en överföring görs måste cheferna själva genomföra det, för om kontoinnehavaren gör det istället, behandlas det som ett uttag för skatteändamål. Detta kan möjligen besegra syftet att göra överföringen i första hand. Om en kontoinnehavare önskar överföra medel från en kontant ISA till en som innehar aktier, kan detta göras, men det motsatta är inte tillåtet.
Även om många av skillnaderna mellan kontanta ISA inte längre finns, är det fortfarande klokt att göra lite jämförelseshopping när du letar efter en plats att investera dina pengar. Räntesatser och tillgänglighet för kontona varierar beroende på den förvaltande institutionen. Men nästan alla kontanta ISA kommer att vara mer fördelaktiga än ingen alls.