Co to jest założenie aktuarialne?
Aby firma ubezpieczeniowa mogła naprawdę obliczyć wydatki związane z zapewnieniem klientom takich świadczeń, jak plany emerytalne lub emerytury, konieczne jest dokładne założenie aktuarialne. Zasadniczo, założenie aktuarialne weźmie pod uwagę wszystkie aspekty planu i będzie w stanie przedstawić pieniężną kwotę, jaką kosztuje osoba fizyczna lub pracodawca, prowadząc plan emerytalny, zarówno krótko-, jak i długoterminowy. Oto kilka przykładów czynników, które należy uwzględnić w każdym założeniu aktuarialnym, aby założenie było dokładne.
Wiek, ogólny stan zdrowia i oczekiwana długość życia są istotnymi czynnikami przy podejmowaniu dokładnych założeń aktuarialnych. Aktuariusz zbada aktualny wiek i stan zdrowia danej osoby i obliczy potencjalną liczbę lat do osiągnięcia wieku emerytalnego. Proces ten stanowi podstawę założenia aktuarialnego i zapewnia ramy, w których uwzględnione zostaną inne aspekty. Oczywiście osoba, która dopiero co wychodzi ze szkoły, jest w dobrym zdrowiu i rozpoczęcie pracy w pełnym wymiarze godzin będzie miało potencjał na wiele lat pracy. Z drugiej strony, osoba, która wejdzie na plan emerytalny po czterdziestce i może mieć pewne powtarzające się problemy zdrowotne, może nie być liczona przez tyle lat produktywności. Ten jeden fakt powoduje, że wiek, zdrowie i oczekiwana długość życia są tak istotne w założeniu aktuarialnym.
Wysokość rekompensaty związanej z pracą obecnie wytwarzanej przez jednostkę wpływałaby również na założenie aktuarialne. Biorąc pod uwagę koszty utrzymania w okolicy i porównując z wynagrodzeniem netto osoby, możliwe jest określenie średniej kwoty dochodu do dyspozycji, który może być przeznaczony na plan emerytalny. Aktuariusze mają tendencję do bycia na bieżąco z aktualnymi warunkami ekonomicznymi w okolicy, ponieważ czynniki te często wpływają na to, co mogą obciążyć swoich klientów w postaci miesięcznych składek na plan emerytalny. W zależności od ilości dostępnych środków na spójne wpłaty do planu, może istnieć wiele sposobów na wzrost i inwestowanie pieniędzy, w tym akcje i papiery wartościowe.
Wszelkie dokładne założenia aktuarialne, gdy zostaną zastosowane w celu zarządzania programem emerytalnym lub emerytalnym, będą musiały uwzględniać szereg czynników, które odnoszą się z powrotem do osób objętych programem. Biorąc pod uwagę wiek, warunki zdrowotne, liczbę lat do przejścia na emeryturę oraz ogólne warunki ekonomiczne, możliwe jest dokładne założenie aktuarialne. Należy jednak pamiętać, że podstawy tych założeń mogą się zmieniać od czasu do czasu. Będzie to wymagało regularnej oceny i ewentualnej aktualizacji założenia aktuarialnego.