Co to jest koszt odsetek od inwestycji?

Koszt odsetek od inwestycji to każdy rodzaj odsetek, który jest generowany od pożyczonych środków wykorzystywanych do nabywania różnych inwestycji. Tego rodzaju odsetki są czasem kwalifikowane do wykorzystania jako odliczenie podatku, w zależności od charakteru inwestycji i aktualnych przepisów podatkowych obowiązujących w kraju, w którym mieszka inwestor. W sytuacjach, w których można żądać zwrotu z tytułu odsetek od inwestycji, często jest on ograniczony całkowitą kwotą dochodu z inwestycji faktycznie uzyskanego w rozważanym okresie podatkowym.

Jedna z najczęstszych sytuacji, w których generowane są koszty odsetek inwestycyjnych, wiąże się z wykorzystaniem rachunku depozytowego do dokonywania inwestycji. Brokerzy i dealerzy czasami pozwalają klientom z solidnymi ratingami kredytowymi i dobrą historią płatności zasadniczo kupować papiery wartościowe na rodzaj kredytu udzielanego przez dom maklerski. Jest to znane jako kupowanie z marżą . Ta forma kosztu odsetek inwestycyjnych, znana jako odsetki od depozytu zabezpieczającego, oparta jest na kwocie środków pobranych z rachunku depozytowego na pokrycie zakupów oraz na tym, jak długo inwestor spłaca pożyczoną kwotę.

Wielu inwestorów kompensuje koszty odsetek od inwestycji, kupując papiery wartościowe, w przypadku których przewiduje się wzrost wartości w krótkim okresie, a następnie sprzedaje je ze znacznym zyskiem, gdy wzrost ten zostanie faktycznie zrealizowany. Dzięki temu można szybko rozliczyć konto depozytowe i utrzymać odsetki depozytowe na minimalnym poziomie. Jednocześnie inwestor jest w stanie przeprowadzać transakcje w sposób, który nie wymaga wykorzystania jego aktywów finansowych, i nadal zarabiać dzięki temu wysiłkowi.

Wiele krajów pozwala inwestorom na wykorzystanie kosztów odsetek inwestycyjnych jako odliczenia podatkowego. Należy zauważyć, że warunki, które należy spełnić, aby zadeklarować koszty odsetek, będą się różnić w zależności od kraju. Zazwyczaj wydatek musi dotyczyć dywidend lub innych rodzajów odsetek faktycznie otrzymanych w okresie podatkowym. Ponadto, jeżeli inwestor utrzymywał inwestycję zarówno dla zysków osobistych, jak i biznesowych, wówczas kwota odsetek z tytułu inwestycji musi być oparta na odsetku lub części inwestycji, która jest odpowiednia dla każdego rodzaju zysku. Aby upewnić się, że obliczenia są zgodne z obowiązującymi przepisami podatkowymi, zaleca się skonsultowanie się z doradcą podatkowym, który będzie na bieżąco z obowiązującymi przepisami dotyczącymi tego, jak prawidłowo obliczać i żądać tego rodzaju odliczenia.