Co jsou investiční úrokové náklady?

Investiční úrokový náklad je jakýkoli druh úroku, který je generován z vypůjčených prostředků použitých k získání různých investic. Zájmy tohoto typu jsou někdy způsobilé pro použití jako odpočet daně, v závislosti na povaze investice a současných daňových zákonů platných v zemi, kde má investor bydliště. V situacích, kdy lze požadovat investiční investiční úrok, je často omezena celkovou částkou investičního příjmu, který je skutečně obdržen v uvažovaném zdaňovacím období.

Jedna z nejčastějších situací, kdy jsou generovány investiční úrokové náklady, souvisí s použitím maržového účtu k investicím. Makléři a obchodníci někdy umožňují klientům solidní úvěrové ratingy a dobré výsledky plateb, aby v podstatě nakupovali cenné papíry na typ úvěru, který je zprostředkovatelem rozšířen. Toto je známé jako nákup na okraji . Tato forma investičního úrokového nákladu, známého jako úrok z marže, je založena na množství prostředků čerpaných z maržového účtu na pokrytí nákupů a na tom, jak dlouho trvá, než investor vyplatí tuto vypůjčenou částku.

Mnoho investorů kompenzuje investiční úrokové náklady nákupem cenných papírů, u nichž se očekává, že v krátkodobém horizontu zvýší hodnotu, a poté, co je toto zvýšení skutečně realizováno, je prodá za významný zisk. To umožňuje rychle vyrovnat maržový účet a udržet maržový úrok na minimu. Současně je investor schopen provádět transakce způsobem, který nevyžaduje použití jeho finančních aktiv, a stále vydělávat z tohoto úsilí.

Mnoho zemí umožňuje investorům využít investiční úrokové náklady jako odpočet daně. Je důležité poznamenat, že podmínky, které musí být splněny, aby bylo možné nahlásit úrokové náklady, se budou v jednotlivých zemích poněkud lišit. Náklady obvykle musí souviset s dividendami nebo jinými druhy úroků, které jsou skutečně přijaty během zdaňovacího období. Kromě toho, pokud investor držel investici pro osobní i obchodní zisky, musí být výše investičních úrokových nákladů založena na procentuálním podílu nebo podílu investice, který je relevantní pro každý typ zisku. Aby bylo zajištěno, že výpočet je v souladu s platnými daňovými zákony, je vhodné se poradit s daňovým odborníkem, který bude mít aktuální informace o tom, jak správně vypočítat a uplatnit tento typ odpočtu.