Che cos'è una spesa per interessi sugli investimenti?

Una spesa per interessi di investimento è qualsiasi tipo di interesse generato su fondi presi in prestito utilizzati per acquisire investimenti diversi. Interessi di questo tipo sono talvolta idonei all'uso come detrazione fiscale, a seconda della natura dell'investimento e delle leggi fiscali vigenti che si applicano nella nazione in cui risiede l'investitore. In situazioni in cui è possibile richiedere la spesa per interessi di investimento, essa è spesso limitata dall'ammontare totale del reddito da investimenti effettivamente percepito nel periodo fiscale considerato.

Una delle situazioni più comuni in cui viene generata la spesa per interessi di investimento riguarda l'uso di un conto di margine per effettuare investimenti. I broker e i rivenditori a volte consentono ai clienti con rating creditizi solidi e una buona esperienza di pagamento di acquistare essenzialmente titoli su un tipo di credito che viene esteso dall'intermediazione. Questo è noto come acquisto a margine . Conosciuta come margine di interesse, questa forma di spesa per interessi di investimento si basa sulla quantità di risorse prelevate dal conto di margine per coprire gli acquisti e su quanto tempo impiega l'investitore a pagare tale importo preso in prestito.

Molti investitori compensano le spese per interessi di investimento acquistando titoli che dovrebbero aumentare di valore a breve termine, quindi li vendono con un profitto significativo una volta realizzato tale aumento. Ciò consente di regolare rapidamente il conto del margine e di ridurre al minimo l'interesse sul margine. Allo stesso tempo, l'investitore è in grado di condurre le transazioni in un modo che non richiede l'uso delle proprie attività finanziarie e di trarre profitto dallo sforzo.

Molte nazioni consentono agli investitori di utilizzare la spesa per interessi di investimento come detrazione fiscale. È importante notare che le condizioni che devono essere soddisfatte per dichiarare gli interessi passivi variano leggermente da un paese all'altro. In genere, la spesa deve avere a che fare con dividendi o altri tipi di interessi effettivamente percepiti durante il periodo d'imposta. Inoltre, se l'investitore ha detenuto l'investimento per guadagni sia personali sia aziendali, l'ammontare della spesa per interessi di investimento deve essere basato sulla percentuale o proporzione dell'investimento rilevante per ciascun tipo di guadagno. Al fine di assicurarsi che il calcolo sia conforme alle leggi fiscali vigenti, si consiglia di consultare un professionista fiscale che sarà aggiornato sulle leggi vigenti su come calcolare e richiedere correttamente questo tipo di detrazione.