Co jest zaangażowane w planowanie podatku dochodowego?

Planowanie podatku dochodowego to strategia opracowana przez osobę fizyczną lub firmę w celu zminimalizowania płatności podatku. Polega ona na opracowaniu i wdrożeniu planu minimalizacji płatności podatkowych. Druga część zaangażowana w planowanie podatku dochodowego to zarządzanie podatkami, czyli zasadniczo wdrażanie strategii planowania podatku dochodowego.

Istnieją dwie podstawowe strategie związane z planowaniem podatku dochodowego. Pierwszą strategią jest zminimalizowanie zobowiązania podatkowego osoby fizycznej lub firmy. Drugą podstawową strategią jest planowanie i realizacja celów finansowych bez zwiększania zobowiązań podatkowych osób lub przedsiębiorstw zaangażowanych w proces planowania podatku dochodowego.

Aby osiągnąć cele określone w strategiach planowania podatku dochodowego, osoby fizyczne i firmy muszą podjąć trzy podstawowe kroki. Pierwszym krokiem jest takie zaplanowanie strategii, aby osoba fizyczna lub firma płaciła jak najmniej podatków od transakcji.

Na przykład przy ustalaniu, który rachunek oszczędnościowy jest najlepszy dla osoby lub pracowników firmy, należy wziąć pod uwagę osobistą sytuację finansową każdej osoby. Indywidualny plan emerytalny (IRA) może spełniać cele finansowe niektórych osób, ale może potrzebować Roth IRA, aby osiągnąć cele innych rodzajów osób. Część planowania podatku dochodowego określa, które rodzaje działań, kont i transakcji zapewniają najlepszy wynik podatkowy.

Planowanie podatku dochodowego polega nie tylko na zmniejszeniu zobowiązania podatkowego od dochodu, ale także na odroczeniu dochodu przez osobę fizyczną lub przedsiębiorstwo. Kiedy jednostka określa najlepsze sposoby odroczenia dochodu, zastanawia się również, jak najlepiej odroczyć obowiązek podatkowy swoich działań. Na przykład doradca finansowy może polecić osobie podjęcie zysków kapitałowych poprzez sprzedaż inwestycji, która ma być wykorzystana jako ulga podatkowa w danym roku.

Wreszcie, planowanie podatkowe obejmuje określenie odliczeń, które są dozwolone przez prawo. Osoby fizyczne i firmy powinny szukać sposobów na maksymalizację odliczeń podatkowych, jakie mogą uzyskać. Osoby fizyczne i firmy powinny również szukać maksymalnej liczby możliwych sposobów dokonywania potrąceń. Im więcej legalnych odliczeń może podjąć osoba fizyczna lub firma, tym niższy jest dochód podlegający opodatkowaniu i niższy jest obowiązek podatkowy, co jest ostatecznym celem planowania podatku dochodowego.