所得税計画には何が関係していますか？

所得税計画は、納税を最小限に抑えるために個人または企業が考案する戦略です。 これには、納税を最小限に抑えるための計画を策定し、実施することが含まれます。 所得税計画に関係する他の部分は税務管理であり、これは基本的に所得税計画戦略の実装です。

所得税の計画には、2つの主要な戦略が関係しています。 最初の戦略は、個人または企業の所得税の負債を最小限にすることです。 2番目の主要な戦略は、所得税計画プロセスに関与する人々または企業の税負担を増やさずに、財務目標を計画して達成することです。

所得税計画戦略で設定された目標を達成するために、個人と企業が取らなければならない3つの主要なステップがあります。 最初のステップは、個人または企業がトランザクションに対してできる限り少ない税金を支払うように戦略を計画することです。

たとえば、どの退職貯蓄口座が個人または会社の従業員にとって最適な口座であるかを判断する際には、各個人の個人的な財務状況を考慮する必要があります。 個人退職プラン（IRA）は、一部の個人の財政目標を達成できますが、他のタイプの個人の目標を達成するにはRoth IRAが必要になる場合があります。 所得税計画の一部は、どのタイプのアクション、アカウント、およびトランザクションが最良の税効果をもたらすかを決定することです。

所得税計画には、所得に対する納税義務を軽減するだけでなく、個人または企業が所得を繰り延べることも必要です。 個人が収入を延期するための最良の方法を決定するとき、彼らは同様に彼らの行動の納税義務を延期するための最良の方法を考え出しています。 たとえば、ファイナンシャルアドバイザーは、特定の年に税制上の利点として使用する投資を売却することにより、キャピタルゲインを取るように個人に指示することがあります。

最後に、税務計画には、法律の下で許可される控除の決定が含まれます。 個人と企業は、彼らが取ることができる税控除を最大化する方法を探す必要があります。 個人と企業は、控除を行うための可能な最大数の方法も探す必要があります。 個人または企業が法定控除を引き受けるほど、課税所得は低くなり、税金義務は低くなります。これが所得税計画の最終目標です。