税額控除と免除の違いは何ですか？

税額控除と免除の両方は、所得税の支払額を減らすのに役立ちますが、非常に異なる方法を使用します。 場合によっては、個人は税額控除と免除の両方の資格を得る場合があり、一般的に一緒に使用して税負担をさらに軽減できます。 税額控除と免除の主な違いは、税額控除により税金の支払額が減る一方で、免除は課税できる年間所得額に影響することです。

税額控除と免除の違いを調べるとき、それらが同じ方程式の反対側で機能することを理解することが重要です。 課税対象とみなされる収入の量は、個人または世帯がどれだけのお金を稼ぐかによって決まり、控除や免除は減ります。 課税所得に基づいて支払うべき金額が決定されると、税額控除を適用して、個人または世帯が返済しなければならない金額の実際の割合を減らすことができます。 言い換えれば、免税は未払い税金の総額を計算するのに役立ちますが、税額控除は支払総額の削減に役立ちます。

免税とは、政府が個人に与える一定の金額です。 一般に、すべての納税者とその配偶者または子供には、毎年所得から免除できる特定の金額が許可されています。 免除できる金額は毎年変わる可能性があり、納税申告書が個人向けか夫婦向けかによって異なる場合があります。 ほとんどの米国の納税者は、毎年少なくとも個別の免除を受ける資格があります。

税額控除と免除の大きな違いの1つは、ほとんどすべての人が免除の資格があるのに対し、税額控除は特定の個人にのみ与えられることです。 税額控除は、通常、政府が主要な住宅にソーラーパネルを設置するなど、有益な行動に対するインセンティブを作成する場合に付与されます。 税額控除は、稼ぐお金をより多く保つために、比較的少額の収入を得る人にも与えられます。 税額控除の適格性は、前の税年度中に取られた措置に基づいている場合があり、一定期間後に失効する場合があります。

税額控除は、政府への支払いを減らすのに役立ち、納税者が納税申告書を受け取ることさえ可能にします。 個人または世帯の合計税額が計算されると、クレジットが適用され、納税額が減額されるか、政府が納税者に負っている負の残高が作成されます。 それらはより選択的に適用されますが、税額控除は減税に最適な方法です。 税額控除に関する規則は毎年変更されるため、昨年中に購入またはアクションが税額控除の対象となるかどうかを判断するために、規則を徹底的にチェックすることが重要です。