Co to jest rachunkowość ilościowa?

Rachunkowość ilościowa to dziedzina stosowanej matematyki, która jest bezpośrednio związana z wykorzystaniem istniejących wartości pieniężnych do uzyskania innych wartości. Większość form matematyki stosowanej jest wykorzystywana jako proces predykcyjny do analizy lub zrozumienia trendów danych. Rachunkowość ilościowa nie dotyczy żadnej innej wartości niż podana; nie przewiduje trendów ani nie wykrywa ich. Pole przyjmuje istniejące znane wartości, na przykład cenę akcji w określonym czasie, i wykorzystuje tę wartość do wyprowadzenia innych powiązanych z nią wartości. To pole ma wiele nazw: finanse ilościowe i matematyczne są dwiema powszechnymi alternatywami.

Dziedzina rachunkowości ilościowej była w powijakach w latach 80. i stała się bardziej powszechnym obszarem badań na początku lat 90. Strategie spekulacyjne i oparte na pieniądzach były powszechne w latach 80. i miały bardzo negatywny ogólny wpływ na gospodarki większości krajów rozwiniętych. Wykorzystanie miar ilościowych do ustalenia uczciwych i rozsądnych metod inwestowania i uzyskiwania wartości okazało się nadrzędną metodą utrzymania stabilności gospodarczej. Służyło to większości inwestorów dobrze do połowy 2000 roku, kiedy nadmierna analiza prostych danych stała się jednym z głównych czynników światowej recesji.

Głównym celem tego pola jest analiza istniejących danych w celu znalezienia korelujących informacji. Mówiąc prościej, zamiast martwić się, dlaczego dowolny numer jest tym, czym jest, pole po prostu przyjmuje istniejące informacje i wysyła nowe informacje. Nowe informacje dotyczą danych podanych pod względem czasu i zakresu. Jeśli stare dane opisywały coś takiego, jak istniały o 3:18 rano, nowe dane opisują coś powiązanego o 3:18 rano

Jest to różnica między rachunkowością ilościową a ekonomią ilościową. Ekonomista weźmie podane informacje i wykorzysta je do poszukiwania wzorców. Na przykład ekonomista może wziąć informacje wraz z tymi samymi informacjami z ostatnich kilku tygodni i opracować analizę trendów. Oznaczałoby to potencjalnym inwestorom prawdopodobieństwo wzrostu lub spadku wartości w nadchodzących tygodniach.

Rachunkowość ilościowa koncentruje się na dwóch głównych obszarach: zarządzaniu portfelem i wycenie instrumentów pochodnych. W obu przypadkach proces jest taki sam. Księgowy otrzymuje informacje dotyczące instrumentu pochodnego lub portfela. Korzystając z dostępnych informacji, księgowy określa ogólną wartość dowolnego towaru pochodnego lub części portfela w momencie istnienia pierwotnych liczb. Pochodzenie oryginalnych danych nie musi opierać się na rzeczywistości; inwestor spekulacyjny może podać prawdopodobną przyszłą wartość w celu ustalenia powiązanych informacji w przyszłości.