Qu'est-ce que la comptabilité quantitative?
La comptabilité quantitative est le domaine des mathématiques appliquées qui concerne directement l'utilisation des valeurs monétaires existantes pour dériver d'autres valeurs. La plupart des mathématiques appliquées sont utilisées comme processus prédictifs pour analyser ou comprendre les tendances des données. La comptabilité quantitative est indifférente à toute valeur autre que celle fournie; il ne prévoit ni ne repère les tendances. Le champ prend les valeurs connues existantes, par exemple le prix d'un stock à une heure spécifique, et utilise cette valeur pour dériver les autres valeurs qui lui sont associées. Ce domaine porte de nombreux noms: finances quantitatives et finances mathématiques sont deux des alternatives courantes.
Le domaine de la comptabilité quantitative en était à ses balbutiements dans les années 1980 et est devenu un domaine d’étude plus courant au début des années 90. Les stratégies spéculatives et axées sur l'argent étaient courantes dans les années 80 et ont eu un impact global très négatif sur les économies des pays les plus développés. L'utilisation de mesures quantitatives pour déterminer des méthodes justes et raisonnables d'investissement et de création de valeur s'est révélée être une méthode supérieure pour maintenir la stabilité économique. Cela a bien servi la plupart des investisseurs jusqu'au milieu des années 2000, lorsque la suranalyse de données simples est devenue l'un des facteurs majeurs de la récession mondiale.
Ce domaine est principalement axé sur l'analyse des données existantes afin de rechercher des informations corrélées. En termes plus simples, plutôt que de se demander pourquoi un nombre est ce qu'il est, le champ prend simplement les informations existantes et envoie de nouvelles informations. Les nouvelles informations sont liées aux données fournies en termes de temps et de portée. Si les anciennes données décrivaient quelque chose tel qu’il existait à 3h18, les nouvelles données décriraient quelque chose de lié à 3h18.
C'est la différence entre la comptabilité quantitative et l'économie quantitative. Un économiste prend les informations fournies et les utilise pour rechercher des modèles. Par exemple, l'économiste peut prendre les informations avec ces mêmes informations au cours des dernières semaines et élaborer une analyse des tendances. Cela indiquerait aux investisseurs potentiels la probabilité d’une valeur à la hausse ou à la baisse dans les prochaines semaines.
La comptabilité quantitative met l’accent sur deux axes principaux: la gestion de portefeuille et la valorisation des produits dérivés. Dans les deux cas, le processus est le même. Le comptable reçoit des informations relatives au dérivé ou au portefeuille. À l'aide des informations disponibles, le comptable détermine la valeur globale de tout produit dérivé ou partie du portefeuille au moment de l'existence des numéros d'origine. L'origine des données d'origine ne doit pas nécessairement être basée sur la réalité; un investisseur spéculatif peut donner une valeur future probable pour déterminer les informations connexes à un moment ultérieur.