Che cos'è la contabilità quantitativa?
La contabilità quantitativa è il campo della matematica applicata che si occupa direttamente dell'utilizzo dei valori monetari esistenti per ricavare altri valori. La maggior parte delle forme di matematica applicata sono utilizzate come processi predittivi per analizzare o comprendere le tendenze dei dati. La contabilità quantitativa è indifferente a qualsiasi valore diverso da quello fornito; non prevede né individua le tendenze. Il campo accetta i valori noti esistenti, ad esempio il prezzo di un titolo in un momento specifico, e utilizza quel valore per ricavare altri valori ad esso associati. Questo campo ha molti nomi: le finanze quantitative e le finanze matematiche sono due delle alternative più comuni.
Il campo della contabilità quantitativa era agli inizi negli anni '80 e divenne un'area di studio più comune all'inizio degli anni '90. Le strategie speculative e orientate al denaro erano comuni negli anni '80 e avevano un impatto complessivo molto negativo sulle economie della maggior parte dei paesi sviluppati. L'uso di misure quantitative per determinare metodi equi e ragionevoli di investimento e derivare valore è emerso come un metodo superiore per mantenere la stabilità economica. Ciò è servito alla maggior parte degli investitori fino alla metà degli anni 2000, dove l'eccessiva analisi dei dati semplici è diventata uno dei principali fattori in una recessione mondiale.
L'obiettivo principale di questo campo è l'analisi dei dati esistenti al fine di trovare informazioni correlate. In termini più semplici, piuttosto che preoccuparsi del motivo per cui qualsiasi numero è quello che è, il campo prende semplicemente le informazioni esistenti e ne invia nuove. Le nuove informazioni sono correlate ai dati forniti in termini di tempo e ambito. Se i vecchi dati descrivevano qualcosa com'era alle 3:18, i nuovi dati descrivevano qualcosa di correlato alle 3:18
Questa è la differenza tra contabilità quantitativa ed economia quantitativa. Un economista prenderebbe le informazioni fornite e le userebbe per cercare schemi. Ad esempio, l'economista può prendere le informazioni insieme a quelle stesse informazioni nelle ultime settimane e elaborare un'analisi delle tendenze. Ciò suggerirebbe ai potenziali investitori la probabilità che un valore salga o scenda nelle prossime settimane.
Ci sono due obiettivi principali nella contabilità quantitativa: gestione del portafoglio e prezzi derivati. In entrambi i casi, il processo è lo stesso. Al contabile vengono fornite informazioni relative al derivato o al portafoglio. Utilizzando le informazioni disponibili, il contabile determina il valore complessivo di qualsiasi bene derivato o sezione del portafoglio al momento dell'esistenza dei numeri originali. L'origine dei dati originali non deve necessariamente basarsi sulla realtà; un investitore speculativo può dare un probabile valore futuro per determinare le informazioni correlate in un momento futuro.