Co to jest odroczony podatek?

Termin odroczony podatek odnosi się do odroczenia płacenia podatków od dochodów do późniejszego terminu. W sytuacji inwestycyjnej pieniądze, które mogą rosnąć na odroczonym podatku, nie podlegają opodatkowaniu, dopóki nie zostaną wypłacone. Niektóre przykłady inwestycji z odroczonym podatkiem to indywidualne konta emerytalne (IRA), renty i niektóre rodzaje obligacji.

Inwestycje z odroczonym podatkiem mogą zapewnić inwestorom cenne oszczędności. Zasadniczo inwestycje z odroczonym podatkiem pozwalają inwestorom oszczędzać pieniądze w chwili obecnej, zajmując się podatkami w przyszłości. Aby skorzystać z odroczonych podatków, inwestor może zdecydować o ulokowaniu dolarów podatkowych, do określonej kwoty, w różnych produktach inwestycyjnych. W ten sposób inwestor obniża swój bieżący dochód podlegający opodatkowaniu i może być w stanie skorzystać z opodatkowania w niższej grupie podatkowej.

Czasami osoby mylą zwolnienia podatkowe i odroczenia podatku . Oba są drastycznie różne. Zwolnienie z podatku oznacza, że ​​inwestycja lub zakup są całkowicie wolne od podatków rządowych. Natomiast podatki od zakupów i inwestycji odroczonych muszą być płacone; podatki są po prostu płacone w późniejszym terminie.

Przykładem produktu finansowego, który umożliwia odroczenie podatków, jest renta z odroczonym podatkiem (TDA). TDA są często stosowane, aby pomóc pracownikom oszczędzać na emeryturę. Dzięki TDA pracownik może umieścić pieniądze przed opodatkowaniem na specjalnym koncie. Często odbywa się to za pomocą automatycznego odliczania listy płac. Zarobki na koncie kumulują się, dopóki pracownik nie będzie gotowy do przejścia na emeryturę. Po przejściu na emeryturę fundusze są rozdzielane, a podatki płacone.

TDA nie tylko pozwalają pracownikom oszczędzać podczas wpłacania składek, ale także pozwalają na oszczędności na emeryturze. W wielu przypadkach po przejściu na emeryturę pracownicy znajdują się w niższej grupie podatkowej. Dlatego oczekuje się, że kwota podatków płaconych po przejściu na emeryturę będzie niższa niż te, które zostałyby zapłacone, gdy pracownicy nadal pracowaliby na życie.

IRA są popularne wśród inwestycji z odroczonym podatkiem. Inwestując w IRA, jednostka jest w stanie pozwolić na gromadzenie dywidend i odsetek, a także wzrost, bez płacenia podatków od funduszy. Gdy właściciel IRA zacznie wypłacać środki z konta, jest odpowiedzialny za płacenie podatków. Ogólnie rzecz biorąc, właściciele IRA zaczynają dokonywać wypłat w wieku około 59 i pół roku.

Istnieje wiele rodzajów inwestycji odroczonych podatkowych. Inwestycje takie obejmują sponsorowane przez pracodawcę kwalifikowane plany emerytalne; Roth, tradycyjne i edukacyjne IRA; renty; niektóre rodzaje ubezpieczeń na życie; oraz obligacje oszczędnościowe EE i HH. Zapasy można również umieszczać na odroczonym podatku dochodowym.