Co je odložená daň?
Termín odložená daň se vztahuje k odložení platby daně ze zisku do pozdějšího data. V investiční situaci nejsou peníze povolené k růstu na účtu s odloženým daňovým poplatkem zdaněny, dokud nejsou vybrány. Příkladem investic s odložením daně jsou individuální důchodové účty (IRA), anuity a některé typy dluhopisů.
Investice odložené z daní mohou investorům poskytnout cenné úspory. Investice odložené z daní v podstatě umožňují investorům ušetřit peníze v současnosti a zabývat se daněmi v budoucnosti. Aby mohl investor využít výhod odložených daní, může se rozhodnout umístit do různých investičních produktů dolary před zdaněním až do určité částky. Investor tím sníží svůj současný zdanitelný příjem a může mít prospěch ze zdanění v nižší daňové kategorii.
Někdy si lidé pletou osvobozené a odložené daně . Oba se drasticky liší. Osvobozená od daně znamená, že investice nebo nákup je zcela osvobozen od vládního zdanění. Naproti tomu daně musí být placeny z odložených nákupů a investic; daně jsou jednoduše zaplaceny později.
Příkladem finančního produktu, který umožňuje odklad daní, je anuita s odloženým zdaněním (TDA). TDA se často používají k tomu, aby zaměstnancům pomohli ušetřit na důchod. U TDA může zaměstnanec umístit peníze před zdaněním na zvláštní účet. Často se to provádí pomocí automatického odpočtu mezd. Výdělky na účtu se hromadí, dokud zaměstnanec není připraven do důchodu. Při odchodu do důchodu se finanční prostředky rozdělí a zaplatí daně.
TDA umožňují zaměstnancům nejen šetřit, zatímco přispívají, ale také umožňují úspory při odchodu do důchodu. V mnoha případech jsou zaměstnanci po odchodu do důchodu v nižší daňové kategorii. Proto se očekává, že výše daní zaplacených po odchodu do důchodu bude nižší než daně, které by byly zaplaceny, zatímco zaměstnanci stále pracovali na živobytí.
IRA jsou populární mezi daňově odloženými investicemi. Investováním do IRA je jednotlivec schopen umožnit akumulaci dividend a úroků, jakož i zhodnocení, bez placení daní z fondů. Jakmile majitel IRA začne vybírat prostředky z účtu, odpovídá za placení daní. Majitelé IRA obvykle začínají s výběrem ve věku kolem 59 a půl roku.
Existuje mnoho druhů investic s odložením daně. Takové investice zahrnují kvalifikované penzijní plány sponzorované zaměstnavatelem; RRA, tradiční a vzdělávací IRA; anuity; určité typy životního pojištění; a EE a HH spořitelní dluhopisy. Zásoby lze také ukládat na účty odložené daně.