¿Qué es un aplazamiento de Roth?

Un aplazamiento de Roth es dinero que una persona deposita en una cuenta de inversión de Roth para ahorrar para su vida posterior, generalmente la jubilación. Hay dos tipos de cuentas Roth: una cuenta de jubilación individual Roth estándar, o IRA, y una cuenta Roth 401 (k). Los pagos a cualquiera de las cuentas deben hacerse con dólares después de impuestos. El aplazamiento está en el disfrute: cuando los participantes se retiran, lo hacen libres de impuestos.

Todas las cuentas de Roth son facetas de la legislación fiscal de los Estados Unidos y, por lo general, solo están disponibles en los EE. UU. O para los ciudadanos estadounidenses que trabajan en el extranjero. La característica distintiva del Roth es que está totalmente financiado con dinero después de impuestos. Los trabajadores reciben su cheque de pago, pagan los impuestos sobre la renta necesarios y luego eligen asignar parte del resto a una cuenta calificada. Esto generalmente resulta en un aplazamiento de ese dinero para un tiempo posterior, cuyos detalles generalmente se establecen en el plan.

Existen varias diferencias clave entre los planes Roth IRA y 401 (k), pero se produce un aplazamiento de Roth en cualquiera de los dos. La idea principal detrás de un aplazamiento es ahorrar dinero en una cuenta de crecimiento que se puede utilizar más adelante en la vida sin incurrir en una multa fiscal. El dinero generalmente se invierte en acciones, bonos y fondos mutuos mientras está en la cuenta. Con el tiempo, la esperanza es que ese dinero crezca en tamaño y regrese al capital inicial. Ese crecimiento no suele estar sujeto a impuestos, por lo que las cuentas son tan beneficiosas.

Los inversores generalmente están limitados en términos de cuánto dinero pueden diferir y crecer a través de una cuenta Roth IRA tradicional. Por lo general, también hay límites de ingresos, de modo que las personas que ganan más de un salario anual determinado no son elegibles para participar. Tampoco se puede acceder al dinero invertido en este tipo de cuenta de aplazamiento de Roth antes de que el inversor haya alcanzado la edad de jubilación, aunque, en la mayoría de los casos, no es necesario distribuirlo. Diferir dinero en este tipo de cuenta es a menudo un medio de transferir riqueza y activos de una generación a la siguiente. Una vez que la cuenta es elegible para ser desembolsada, el aplazamiento financiero puede pasar a cualquier persona para su uso en cualquier momento.

Lo mismo no suele ser cierto cuando se trata de cuentas Roth 401 (k). Este tipo de aplazamiento de Roth generalmente lo ofrecen y administran las corporaciones en beneficio de los empleados calificados. Los pagos diferidos generalmente se realizan a través de la deducción directa de cheques de pago, y casi cualquier persona es elegible para participar, independientemente de cuánto dinero ganen. Por lo general, todavía hay límites que limitan el aplazamiento anual a una cierta cantidad, pero en la mayoría de los casos se puede contribuir más a una cuenta de aplazamiento 401 (k) que a una IRA en un año determinado.

Elegir el mejor aplazamiento de Roth suele ser una cuestión de circunstancias y un cuidadoso análisis financiero. Los planes Roth 401 (k) a menudo pueden contener más dinero, lo que hace que sea más probable que haya mayores retornos. Sin embargo, las opciones de vehículo de inversión generalmente están limitadas por la corporación patrocinadora. La distribución suele ser obligatoria una vez que el inversor también alcanza cierta edad. A veces es posible transferir un plan de estilo 401 (k) a uno que no tenga una fecha de obligación obligatoria, pero no siempre.