¿Qué es una tasa actuarial?
Una tasa actuarial es una tasa de pérdida futura prevista basada en el análisis. Esto requiere una evaluación de pérdidas históricas y varios factores que pueden desempeñar un papel en futuros eventos financieros. La estimación se utiliza para tomar decisiones sobre la financiación de grupos de seguros, planes de pensiones y otros programas. Se ajusta periódicamente para reflejar la información entrante que podría tener un impacto en su precisión, con el objetivo de mantenerla lo más cerca posible de la realidad.
Las personas con capacitación actuarial aplican estadísticas y análisis a los datos financieros para determinar los niveles de riesgo. Cuando calculan una tasa actuarial, una fuente de información son los registros históricos; un plan de seguro, por ejemplo, tiene registros de cuánto pagó en el pasado. El actuario también puede evaluar poblaciones específicas para obtener más información sobre los riesgos, con el fin de llegar a una estimación precisa. La información demográfica puede ser útil, ya que puede proporcionar información sobre el número de personas que envejecerán y harán reclamos de seguro o pensión.
Usando la información de esta investigación, es posible llegar a una tasa actuarial para estimar cuánto se perderá en el futuro. Esta información se usa en la planificación. Puede influir en las primas y contribuciones a un plan de beneficios, por ejemplo. Es posible que las compañías de seguros necesiten recolectar más dinero para asegurarse de que puedan brindar cobertura en el futuro, o un plan de pensiones podría requerir mayores contribuciones para permanecer totalmente financiado.
La precisión de una tasa actuarial puede variar. Cuanta más información esté disponible durante la fase de análisis, mayores serán las posibilidades de ser correcta con la estimación. El análisis de riesgos puede ser complejo, y los errores o desviaciones en este proceso también pueden contribuir a desequilibrios en la tasa actuarial. Por ejemplo, un actuario podría no tener en cuenta adecuadamente el riesgo de que fracasen múltiples inversiones, agotando un fondo de pensiones más rápido de lo esperado; esto puede dejarlo incapaz de cumplir con las obligaciones.
Los profesionales actuariales usan información sobre predicciones pasadas para informar las futuras. El nivel de precisión en el pasado se puede evaluar para obtener más información sobre errores específicos y determinar si se pueden evitar. Los actuarios pueden cambiar las fórmulas de esperanza de vida que usan, por ejemplo, si queda claro que los cálculos existentes ya no son adecuados para sus necesidades. También pueden considerar nuevas fuentes de datos para una mayor precisión en sus estimaciones, basando esta decisión en información que hubiera sido útil en el pasado.