¿Qué es una nota que devenga intereses?

Una nota que devenga intereses es un instrumento financiero que a veces se usa como un tipo de préstamo entre un prestamista y un prestatario. El instrumento se usó a veces en los Estados Unidos durante el siglo XIX, especialmente durante la Guerra Civil del país, junto con el papel moneda emitido por varios estados durante ese período turbulento. La nota que devenga intereses sigue siendo un tipo de préstamo viable en varias áreas del mundo, y puede ser utilizada tanto por gobiernos como por prestamistas institucionales para otorgar préstamos a personas calificadas.

Con una nota que devenga intereses, un prestamista le otorga al prestatario un préstamo de una cantidad específica de dinero. Por lo general, el prestamista calificará al prestatario antes de otorgar el préstamo, verificar las calificaciones crediticias y otras referencias. A la nota que devenga intereses se le asignará una tasa de interés, con el interés y el monto principal del préstamo vencido en su totalidad en una fecha determinada. Dependiendo de la naturaleza de la nota en sí, el prestatario puede usar un cronograma de pagos dividiendo el monto adeudado en varios pagos, con el último pago adeudado en la fecha de vencimiento del préstamo. En otras ocasiones, el prestatario puede hacer pagos de forma irregular, realizar el pago final y liquidar el préstamo en la fecha de vencimiento o antes.

Si bien hay excepciones, una nota que devenga intereses suele ser una obligación de deuda a largo plazo. Esto significa que el préstamo tendrá una duración superior a un año. Algunos ejemplos comunes incluyen hipotecas, préstamos para automóviles e incluso préstamos con firma que están estructurados con una fecha de vencimiento de un año o más. La mayoría de los gobiernos tienen regulaciones específicas que ayudan a regular las tasas de interés aplicadas a los préstamos, brindando a los consumidores cierta protección en términos de lo que los prestamistas pueden cobrar por sus servicios. Además, los prestamistas también deben cumplir con las regulaciones específicas en caso de que el prestatario no cumpla con el préstamo, y es necesario declarar el préstamo en incumplimiento y obtener el control de cualquier garantía prometida por el prestatario en el momento en que se otorgó el préstamo.

Una nota que devenga intereses también puede ser un instrumento de deuda emitido por una entidad gubernamental, como una nota de tesorería o un bono del gobierno. En este escenario, el comprador de la nota la retiene por un período de tiempo y puede canjearla junto con cualquier interés acumulado una vez que la nota haya vencido. Los gobiernos a veces usaron este proceso como un medio para recaudar dinero para un proyecto específico, como construir escuelas o financiar algún otro tipo de proceso continuo que finalmente beneficie a sus ciudadanos.