Che cos'è una nota fruttifera?
Una nota fruttifera è uno strumento finanziario che viene talvolta utilizzato come tipo di prestito tra un prestatore e un mutuatario. Lo strumento veniva talvolta utilizzato negli Stati Uniti nel corso del XIX secolo, in particolare durante la guerra civile del paese, in concomitanza con la carta moneta emessa da diversi stati durante quel periodo turbolento. La nota fruttifero continua a essere un tipo di prestito praticabile in diverse aree del mondo e può essere utilizzata da governi e istituti di credito istituzionali per erogare prestiti a soggetti qualificati.
Con una nota fruttifera, un prestatore offre a un mutuatario un prestito di una determinata somma di denaro. In genere, il creditore qualificherà il mutuatario prima di concedere il prestito, controllando i rating del credito e altri riferimenti. Alla nota fruttifero verrà assegnato un tasso di interesse, con l'interesse e l'importo principale del prestito dovuti per intero entro una certa data. A seconda della natura della nota stessa, il mutuatario può utilizzare un piano di pagamento che divide l'importo dovuto in più pagamenti, con l'ultimo pagamento dovuto alla data di scadenza del prestito. Altre volte, il mutuatario può effettuare pagamenti su base irregolare, effettuando il pagamento finale e estinguendo il prestito entro la data di scadenza.
Sebbene esistano eccezioni, una nota fruttifera è di norma un obbligo di debito a lungo termine. Ciò significa che il prestito avrà una durata superiore a un periodo di un anno. Alcuni esempi comuni includono mutui, prestiti auto e persino prestiti di firma strutturati con una data di scadenza di un anno o più. La maggior parte dei governi ha adottato norme specifiche che aiutano a regolare i tassi di interesse applicati ai prestiti, offrendo ai consumatori una certa protezione in termini di ciò che i finanziatori possono addebitare per i loro servizi. Inoltre, i prestatori devono anche rispettare le norme specifiche nel caso in cui il debitore sia inadempiente sul prestito e sia necessario dichiarare il prestito inadempiente e ottenere il controllo di tutte le garanzie garantite dal mutuatario al momento della concessione del prestito.
Una nota fruttifera può anche essere uno strumento di debito emesso da un'entità governativa, come una nota di tesoreria o un titolo di Stato. In questo scenario, l'acquirente della nota la detiene per un periodo di tempo e può riscattarla insieme a qualsiasi interesse maturato una volta maturata la nota. I governi a volte hanno utilizzato questo processo come mezzo per raccogliere fondi per un progetto specifico, come la costruzione di scuole o il finanziamento di un altro tipo di processo in corso a beneficio dei suoi cittadini.