¿Qué es la desfalcación?
defalcation es un término que tiene que ver con el mal manejo o la apropiación indebida de los fondos. Este mal manejo puede implicar pagos de los clientes, el abuso de recursos proporcionados para completar un proyecto o incluso el uso de fondos de la empresa para uso personal. Muchas formas de defalcación son ilegales y se castigan con el encarcelamiento, así como por la imposición de multas severas.
Una de las formas más comunes de defalcación es la malversación de fondos. En este escenario, un empleado con acceso a fondos de la empresa elige robar los fondos, mientras toma medidas para evitar que se descubra el robo. El proceso puede implicar alterar los registros contables, o enviar informes de gastos para gastos que nunca se incurrieron en realidad. Este tipo de apropiación indebida de fondos es un ejemplo de actividades que finalmente pueden conducir a la prisión, si se descubre la actividad.
La negligencia fiduciaria es otro tipo de DEFalcación que se encuentra en el mundo de los negocios. Aquí, los funcionarios o empleados a los que se les confía recursos de la empresa eligen utilizar los fondos para fines distintos de lo que se pretendía. Por ejemplo, se puede proporcionar a un oficial una cantidad específica de fondos para asegurar una propiedad específica, pero en su lugar utiliza el dinero para otros fines, como entretener a los clientes o realizar compras de otros activos. Dado que los fondos no se usaron de acuerdo con las instrucciones emitidas al empleado, se lo considera negligente. En situaciones de esta naturaleza, la terminación del empleo es a menudo la respuesta una vez que la negligencia se da a conocer a los demás en la empresa.
La defalcación también puede tener lugar en la industria de bienes raíces. Un ejemplo implica la colocación de fondos en una situación de depósito en garantía. Esto generalmente se hace con el entendimiento de que los fondos solo se utilizarán para organizar el financiamiento de la compra de bienes raíces. Si esos fondos se usan para cualquier otro propósito,Luego ha tenido lugar la apropiación indebida o la desfalcación. Dependiendo de la naturaleza y la complejidad de las actividades, la defalcación puede ser tan severa que la deuda provocada por las acciones no puede resolverse a través de litigios u otros medios legales.
En la mayoría de los países, las leyes y regulaciones definen lo que se considera y no se considera la desfalcación penal dentro de una nación determinada. Esas mismas leyes también establecen las pautas para el encarcelamiento u otras acciones punitivas que pueden tener lugar si se descubre el abuso de recursos y el autor es juzgado y condenado por el delito. Por esta razón, es importante comprender qué actos se definen como desfalcación dentro de un país determinado, y qué acciones se pueden tomar contra la parte culpable.