Quels sont les accords de Bâle?

Les accords de Bâle sont une collection d'accords établis par le Comité de Bâle sur la supervision bancaire (BCBS). Il porte le nom de l'une des villes les plus peuplées de Suisse. L'unité administrative du BCBS y est située, et elle sert également de lieu de rencontre régulier. Les Accords de Bâle offrent des recommandations sur les lois et réglementations bancaires aux institutions financières pour encourager la gestion du capital et la capacité de gérer les pertes.

Le BCBS a été formé en 1974 par les gouverneurs de la banque centrale d'une collection de pays connus sous le nom de groupe de dix: Sweden, Belgique, Canada, France, Allemagne, Italie, Japon. Ces pays constituent la moitié des grandes économies du G-20. Depuis sa fondation, d'autres nations de ce groupe plus large, qui comprennent l'Afrique du Sud, l'Inde et la Chine, ont rejoint le BCBS. Les pays en dehors du domaine G-20, comme Singapour et Hong Kong, sont également membres.

C'était une liquidation de la banque de Cologne, en Allemagne, Herstatt en raison d'un décalage dans un échange de paiement d'un dollar qui a abouti à la formation des BCB, et a également conduit à l'origine de Bâle I. publiée en 1988, Basel I se concentre sur des pertes inattendues d'institutions financières telles que celle que la banque Herstatt a subie en établissant des exigences de capital minimum. L'accord a établi cinq niveaux de risques d'adéquation des capitaux - 0, 10, 20, 50 et 100% - qui mesurent la mesure dans laquelle une banque peut être blessée par une perte financière; Par exemple, une banque avec 0% de ses actifs pondérées en fonction des risques peut être considérée comme ayant un capital de niveau 1. Selon Bâle I, le BCBS suggère que les institutions opérant au niveau international opèrent sur un poids de risque de 8%.

Basel II, publié pour la première fois en 2004, s'étend au-delà de la focalisation du risque de crédit de son prédécesseur. Ajout d'examen de surveillance et de discipline de marché aux exigences de crédit minimumTS, le comité de Bâle a ainsi établi les trois soi-disant piliers des accords. L'objectif primordial de Basel II est de renforcer et de superviser les normes pour la communauté financière internationale.

Avec la crise financière mondiale qui s'est installée à la fin des années 2000, la troisième édition des accords de Bâle est apparue en 2009. Basel III a révisé les accords précédents en se concentrant sur le renforcement des institutions financières individuelles pour empêcher les chocs généralisés de se produire. Un tel renforcement est encouragé grâce à des techniques telles que l'effet de levier des banques et la liquidité.

Notamment, le BCBS n'exerce pas le pouvoir de faire respecter les accords de Bâle. Ce qu'il encourage, cependant, est une convergence internationale des normes financières de base. Il existe des membres non-BCBS qui mettent en œuvre les accords de Bâle par le biais de leurs lois et réglementations nationales.