Co jsou Basilejské dohody?

Basel Accords je soubor dohod uzavřených Basilejským výborem pro bankovní dohled (BCBS). Je pojmenována po jednom z nejlidnatějších měst Švýcarska. Je zde umístěna správní jednotka BCBS a slouží také jako její pravidelné místo setkání. Baselské dohody nabízejí finančním institucím doporučení ohledně bankovních zákonů a předpisů, aby povzbudily řízení kapitálu a schopnost zvládat ztráty.

BCBS byla vytvořena v roce 1974 guvernéry centrálních bank ze skupiny zemí známé jako skupina deseti: Belgie, Kanada, Francie, Německo, Itálie, Japonsko, Nizozemsko, Švédsko, Spojené království a Spojené státy americké. Tyto země tvoří polovinu hlavních ekonomik skupiny G-20. Od svého založení se k BCBS připojily další národy z této větší skupiny, mezi které patří Jihoafrická republika, Indie a Čína. Členy jsou také země mimo oblast G-20, jako je Singapur a Hongkong.

Jednalo se o likvidaci kolínské německé banky Herstatt kvůli zpoždění ve směně plateb za dolar, která vedla ke vzniku BCBS, a také vedla k vzniku Basel I. Publikováno v roce 1988, Basel I se zaměřuje na neočekávané ztráty finančních institucí, jako jsou instituce, které Bank Herstatt zažila stanovením minimálních kapitálových požadavků. Tato dohoda stanovila pět úrovní rizik kapitálové přiměřenosti - 0, 10, 20, 50 a 100 procent - které měří rozsah, v jakém může být banka poškozena finanční ztrátou; například banka s 0 procenty svých rizikově vážených aktiv může být považována za banku s kapitálem Tier 1. Podle Basel I BCBS navrhuje, aby instituce působící na mezinárodní úrovni fungovaly s rizikovou váhou 8 procent.

Basel II, poprvé zveřejněný v roce 2004, přesahuje zaměření úvěrového rizika jeho předchůdce. Přidáním kontroly dohledu a tržní kázně k minimálním úvěrovým požadavkům tak Basilejský výbor vytvořil tzv. Tři pilíře dohod. Hlavním zaměřením Basel II je posilování a dohled nad standardy pro mezinárodní finanční společenství.

S celosvětovou finanční krizí, která se konala na konci roku 2000, se v roce 2009 objevilo třetí vydání Basilejských dohod. Basel III revidoval předchozí dohody zaměřením na posílení jednotlivých finančních institucí, aby se zabránilo šokům. Toto posílení je podporováno technikami, jako je pákový efekt bank a likvidita.

Zejména BCBS nevykonává pravomoc vymáhat Basilejské dohody. Podporuje však mezinárodní konvergenci základních finančních standardů. Existují non-BCBS členové, kteří implementují Basilejské dohody prostřednictvím svých národních zákonů a předpisů.