Qu'est-ce que l'assurance comptes clients?
L’assurance comptes clients est une protection contre la possibilité d’événements qui rendent impossible le recouvrement des paiements dus à l’entreprise. La plupart des formes de ce type d’assurance sont structurées de manière à fournir une protection dans un certain nombre de situations spécifiées, notamment l’endommagement des enregistrements des comptes clients, la faillite ou le défaut d’un client qui doit à l’entreprise une somme importante. Bien que la couverture puisse être étendue à un large éventail d'événements, il est important de noter que le fournisseur d'assurance n'acceptera aucune réclamation soumise pour un événement non couvert dans les conditions générales de la police d'assurance comptes clients.
Il est possible pour une entreprise de souscrire une assurance comptes clients couvrant soit les créances de l'entreprise, soit les créances d'une société mère et de ses filiales. Assurer l’ensemble du groupe de créances est parfois appelé assurance multi-acheteurs , car la couverture est étendue à plusieurs entreprises sous le contrôle du client. Lorsque la couverture est étendue à une seule entreprise, elle est parfois appelée assurance acheteur clé .
Les conditions et dispositions de la plupart des régimes d’assurance comptes clients couvrent les types de risques considérés comme raisonnables. Par exemple, la plupart des polices de ce type offrent une protection en cas de destruction des enregistrements de comptes clients lors d’un incendie. Dans certains cas, l’assurance couvrira non seulement la valeur déclarée des créances en souffrance, mais également les dépenses éventuelles engagées lorsque l’entreprise aura pris des mesures pour reconstituer les registres comptables. En conséquence, l’entreprise peut continuer à fonctionner avec une efficacité raisonnable, à poster les paiements reçus lors de la reconstitution des enregistrements et en général à surmonter le désastre.
Si un client déclare faillite et que la dette en cours n'est plus recouvrable, il y a de fortes chances que l'assurance des comptes clients couvre ce montant. Souvent, la réclamation doit être retardée jusqu'à ce que le tribunal de faillite ait déterminé si l'un des actifs du client peut être vendu pour régler la dette, en tout ou en partie. Une fois que le tribunal a rendu son verdict et que l’entreprise sait combien de dette reste à recouvrer, une réclamation de ce montant peut être déposée auprès du fournisseur. En supposant que la demande d'indemnisation soit approuvée, l'entreprise reçoit un chèque pour le montant dû dans un court délai.
L’assurance comptes clients est généralement assez abordable et peut couvrir un large éventail d’événements. En règle générale, la prime liée à la couverture augmente progressivement si le client souhaite inclure d'autres événements susceptibles d'avoir une incidence sur la capacité de recouvrer une partie de toutes les créances. Comme il existe des différences entre les niveaux de couverture fournis dans différents contrats, il est important de lire les termes et conditions d’une police avant de prendre un engagement.